Налоговый вычет на ребенка по НДФЛ в 2019 году

Налоговый вычет – это сумма, установленная законодательством РФ, уменьшающая налоговую базу. Согласно ст. 218 НКРФ п. 1, пп. 4, лица имеющие несовершеннолетних детей пользуются правом на послабления в плане подоходного налога. Разъяснения по его применению представлены в письме Минфина России от 8 декабря 2011 года N 03-04-05/8-1014.

Кто пользуется правом на налоговый вычет?

Налоговый вычет на ребенка предоставляется родителям, опекунам, усыновителям, чьи дети не достигли 18-летнего возраста. В случае очной формы обучения срок предоставления льготы продлевается до 24-х лет.

Право предоставляется тому родителю, на чьем обеспечении находятся дети. Налоговый вычет на детей с 1 января 2012 года составляет 1400 руб. на первого и второго ребенка и 3000 руб. на каждого последующего.

Изменения налогового вычета на ребенка по НДФЛ с 1 января 2016 года

С 1 января 2016 года стандартный вычет по НДФЛ на каждого ребенка-инвалида родителям и усыновителям увеличили с 3 до 12 тысяч рублей, а опекунам, попечителям и приемным родителям — с 3 до 6 тысяч рублей. Кроме того, в целях применения стандартных вычетов по НДФЛ на детей, вырос предельный порог доходов для всех родителей с 280 до 350 тысяч рублей.

Как рассчитать налоговый вычет?

Сумма вычета является фиксированной и зависит от количества детей. Из начисленной заработной платы вычитается эта сумма, с оставшейся изымается подоходный налог.

Пример: з/п. 20000 руб., ребенок один. 20000 – 1400 = 18600 руб.; 18600*13%= 2418 руб.; Итого к выплате: 20000 – 2418 =17582 руб. При отсутствии детей: 20000 – (20000*13%) = 17400 руб. Таким образом, экономия при наличии одного ребенка составляет 182 руб. Налоговый вычет на детей предоставляется на доходы по ставке 13%.

Какие ограничения на налоговый вычет на ребенка?

Право на детский налоговый вычет прекращается с момента, когда последний потеряли статус «дети». Ребенком считается гражданин РФ до 18 лет. Либо при окончании учебного заведения или переводе на иную форму обучения, нежели очная. При достижении родителем порога заработной платы в 350 тыс. руб. право на льготу перестает существовать.

Кто из родителей получает вычет?

Налоговый вычет на детей получает каждый родитель, если иное не предусмотрено обоюдной договоренностью. То есть один из родителей отказывается от своего права в пользу другого. Делать это целесообразно, если у одного из родителей большая зарплата и порог отмены льготы наступит до окончания календарного года. В этом случае второй родитель будет получать удвоенный вычет. 182*2=364 руб.

Согласие второго супруга для получения двойного вычета не требуется:

• Если родитель является одиноким. Подтвердить этот факт необходимо соответствующими документами. При повторном вступлении в брак или усыновлении ребенка иным лицом, родитель перестает считаться одиноким. Если в свидетельстве о рождении в графе отец не стоит прочерк, мать не считается одинокой.

• В случае смерти второго родителя или признании его безвестно отсутствующим.

Как оформить налоговый вычет на детей в 2019 году

Данный вычет является правом работника, следовательно, не обязывает работодателя исчислять его по умолчанию. Таким образом, необходимо обратиться в бухгалтерию своего работодателя с письменным заявлением о предоставлении налогового вычета, представив следующие документы:

1. Свидетельства о рождении детей;

2. Свидетельство о браке;

3. Справку с места работы супруга о том, что он не пользуется данным послаблением (если пользуется то не надо);

4. В случае смены места работы в течение года, справку по форме 2-НДФЛ с предыдущего места;

5. На учащихся совершеннолетних детей – справку из учебного заведения;

6. Для детей инвалидов – справка с МСЭ;

7. Для опекунов и усыновителей – копия договора о передачи, выписка из постановления об усыновлении.

В случае если по каким-либо причинам налоговый вычет на детей у работодателя не был осуществлен, получить его можно самостоятельно, путем подачи 3-НДФЛ в окружную инспекцию.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

Подоходный налог с зарплаты

Скажите пожалуйста, высчитывают подоходный налог с зарплаты в первом квартале, если есть несовершеннолетний ребёнок?

Здравствуйте! НДФЛ — высчитывают всегда, не зависимо от квартала, месяца или года. Вы наверное имели ввиду налоговый вычет на ребенка. Налоговый вычет будут учитывать при начислении и выплате зп, если вы ранее передавали сведения о ребенке.

В соответствии с Налоговым кодексом РФ ежемесячно, пока зарплата не превысит 350000 рублей в отношении одного ребенка родителю предоставляется налоговый вычет в размере 1400 рублей. Это означает, что с суммы зарплаты в размере 1400 рублей 13% не удерживаются, с остальной суммы зарплаты идет удержание подоходного налога. Налоговый вычет предоставляется в двойном размере единственному родителю.

Высчитывают или нет подоходный налог с зарплаты в 12000, если есть несовершеннолетний ребёнок?

НДФЛ удерживается. Однако Вы имеете право на налоговый вычет в размере 1400 руб. ежемесячно. Нужно подать соответствующее заявление в бухгалтерию, приложите копию свидетельства о рождении ребенка.

Ст.218 НК 4) налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на родителя, супруга (супругу) родителя, усыновителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах: 1 400 рублей — на первого ребенка; 1 400 рублей — на второго ребенка; 3 000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка; 12 000 рублей — на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы; Другими словами, если у Вас ребенок не инвалид, то Ваш налог составит 1378 (12000-1400) руб. 1400-это налоговый вычет на ребенка.

Зарплата 40000 т. р.Минус 13% подоходный налог, к получению 34800. С какой суммы рассчитают ипотеку?

Подоходного налога нет! Есть НДФЛ, это большая разница! Естественно, с суммы после вычета НДФЛ. Но думаю, что при такой маленькой зарплате никакой ипотеки Вам не дадут.

У меня такой вопрос что делать если с вычитом подоходного налога моя зарплата составляет меньше МРОТ.

Здравствуйте. Обратитесь с жалобой в трудовую инспекцию.

Сколько по закону у меня должны удерживать подоходный налог с зарплаты если я с Чернобыльской зоны? Или так же 13%?

Здравствуйте, Екатерина! Ваши доходы облагаются налогом на доходы физических лиц по ставке 13%, но вы имеете право уменьшить сумму ваших доходов на стандартный налоговый вычет в размере 3000 руб. ежемесячно, т.е. НДФЛ будет удерживаться с разницы между вашей зарплатой и 3000 руб. Статья 218 Налогового кодекса РФ. Стандартные налоговые вычеты 1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих стандартных налоговых вычетов: 1) в размере 3000 рублей за каждый месяц налогового периода распространяется на следующие категории налогоплательщиков: лиц, получивших или перенесших лучевую болезнь и другие заболевания, связанные с радиационным воздействием вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС либо с работами по ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС; лиц, получивших инвалидность вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС из числа лиц, принимавших участие в ликвидации последствий катастрофы в пределах зоны отчуждения Чернобыльской АЭС или занятых в эксплуатации или на других работах на Чернобыльской АЭС (в том числе временно направленных или командированных), военнослужащих и военнообязанных, призванных на специальные сборы и привлеченных к выполнению работ, связанных с ликвидацией последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС, независимо от места дислокации указанных лиц и выполняемых ими работ, а также лиц начальствующего и рядового состава органов внутренних дел, Государственной противопожарной службы, проходивших (проходящих) службу в зоне отчуждения, лиц, эвакуированных из зоны отчуждения Чернобыльской АЭС и переселенных из зоны отселения либо выехавших в добровольном порядке из указанных зон, лиц, отдавших костный мозг для спасения жизни людей, пострадавших вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, независимо от времени, прошедшего со дня проведения операции по трансплантации костного мозга и времени развития у этих лиц в этой связи инвалидности; лиц, принимавших в 1986 — 1987 годах участие в работах по ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС в пределах зоны отчуждения Чернобыльской АЭС или занятых в этот период на работах, связанных с эвакуацией населения, материальных ценностей, сельскохозяйственных животных, и в эксплуатации или на других работах на Чернобыльской АЭС (в том числе временно направленных или командированных); военнослужащих, граждан, уволенных с военной службы, а также военнообязанных, призванных на специальные сборы и привлеченных в этот период для выполнения работ, связанных с ликвидацией последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС, включая взлетно-подъемный, инженерно-технический составы гражданской авиации, независимо от места дислокации и выполняемых ими работ; лиц начальствующего и рядового состава органов внутренних дел, Государственной противопожарной службы, в том числе граждан, уволенных с военной службы, проходивших в 1986 — 1987 годах службу в зоне отчуждения Чернобыльской АЭС; военнослужащих, граждан, уволенных с военной службы, а также военнообязанных, призванных на военные сборы и принимавших участие в 1988 — 1990 годах в работах по объекту «Укрытие»;

Могу ли я получить возврат на подоходный налог с зарплаты? Что для этого нужно.

Здравствуйте Наталия, Вам необходимо обратиться в бухгалтерию Вашего предприятия и получить полный перечень документов, которые необходимо предоставить.

Здравствуйте уважаемый посетитель сайта, вы вправе подать заявление на стандартный вычет на ребенка в течение года.

Снимается подоходный налог с зарплаты на 3 детей.

Согласно, НК РФ Статья 218. Стандартные налоговые вычеты 4) налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на родителя, супруга (супругу) родителя, усыновителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах: 1 400 рублей — на первого ребенка; 1 400 рублей — на второго ребенка; 3 000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка;

Если у меня трое детей и минимальная зарплаты 11163 какой подоходный налог с меня должны вычитать по закону? Привет как можно этого добиться?

Тот же самый, 13% НДФЛ. Просто облагаемая сумма, если подадите заявление на налоговые вычеты на несовершеннолетних, уменьшится. Статья 218 НК РФ. Стандартные налоговые вычеты 1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих стандартных налоговых вычетов: 4) налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на родителя, супруга (супругу) родителя, усыновителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах: 1 400 рублей — на первого ребенка; 1 400 рублей — на второго ребенка; 3 000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка; 12 000 рублей — на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы; налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на опекуна, попечителя, приемного родителя, супруга (супругу) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах: 1 400 рублей — на первого ребенка; 1 400 рублей — на второго ребенка; 3 000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка; 6 000 рублей — на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы. Налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет. Налоговый вычет предоставляется в двойном размере единственному родителю (приемному родителю), усыновителю, опекуну, попечителю. Предоставление указанного налогового вычета единственному родителю прекращается с месяца, следующего за месяцем вступления его в брак. Налоговый вычет предоставляется родителям, супругу (супруге) родителя, усыновителям, опекунам, попечителям, приемным родителям, супругу (супруге) приемного родителя на основании их письменных заявлений и документов, подтверждающих право на данный налоговый вычет. При этом физическим лицам, у которых ребенок (дети) находится (находятся) за пределами Российской Федерации, налоговый вычет предоставляется на основании документов, заверенных компетентными органами государства, в котором проживает (проживают) ребенок (дети). Налоговый вычет может предоставляться в двойном размере одному из родителей (приемных родителей) по их выбору на основании заявления об отказе одного из родителей (приемных родителей) от получения налогового вычета. Налоговый вычет действует до месяца, в котором доход налогоплательщика (за исключением доходов от долевого участия в деятельности организаций, полученных в виде дивидендов физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации), исчисленный нарастающим итогом с начала налогового периода (в отношении которого предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса) налоговым агентом, предоставляющим данный стандартный налоговый вычет, превысил 350 000 рублей. Начиная с месяца, в котором указанный доход превысил 350 000 рублей, налоговый вычет, предусмотренный настоящим подпунктом, не применяется.

Другие публикации:  Нотариус власова сС отзывы

Включён ли в МРОТ подоходный налог с физических лиц? При расчёте зарплаты из МРОТ перечиляется подоходный?

«Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 27.11.2018) (с изм. и доп., вступ. В силу с 12.12.2018) Статья 209. Объект налогообложения Объектом налогообложения признается доход, полученный налогоплательщиками: 1) от источников в Российской Федерации Статья 210. Налоговая база 1. При определении налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах, или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со статьей 212 настоящего Кодекса. Заработная плата, даже если её размер не превышает МРОТ, является объектом налогообложения.

Снимается ли подоходный налог с многодетных отцов (9 детей), если зарплата 400 000 рублей в год?

Налоговые вычеты на детей предоставляются до того месяца, в котором доход составил 350000 руб. (ст.218 НК РФ)

Если у меня зарплата 11380 руб. (МРОТ по нашей области), то с неё ещё высчитают подоходный налог 13%. или я должна получать на руки 11380 руб., т.е. не меньше МРОТ? СПАСИБО ЗА ОТВЕТ.

Здравствуйте, Светлана. С этого дохода высчитывается подоходный налог. Как бы обидно не было, дискуссий по этому поводу было множество. Работодатель Вам дал зарплату, которая соответствует МРОТ, а отчисления с нее Вы обязаны делать, но их сразу делает работодатель.

В 2014 году я взяла ипотеку, раз в год собираю документы на возврат подоходного налога с зарплаты, в январе 2019 я выхожу за муж. Так вот, имеет ли право супруг вернуть налог с зарплаты за 2018 год?

Здравствуйте! Нет. Вычет, предусмотренный ст.220 НК РФ, в данном случае относится к Вам, т.к. квартира добрачная и Вы ее единоличный собственник. Он будет иметь право по покупке на себя, когда сам будет собственником жилого помещения. У каждого налогоплательщика есть право на вычет до 2 млн. руб. при покупке квартиры и до 3 млн. руб. по ипотечным процентам. У него еще будет возможность воспользоваться своим правом. Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса!

— Здравствуйте уважаемый посетитель сайта, не имеет ваш муж такого права. Удачи вам и всего хорошего, с уважением юрист Лигостаева А.В.

Здравствуйте, Ирина Павловна, права на получение имущественного налогового вычета согласно статьи 220 нк рф ваш супруг не имеет, поскольку данное имущество принадлежит только вам, и расходов на приобретение ваш будущий муж не понес. Удачи вам и всего наилучшего.

Алименты начисляются с «грязной» или «чистой» (т.е., за минусом подоходного налога) зарплаты?

Здравствуйте Алименты исчисляются с суммы после вычета подоходного налога.

Здравствуйте, Валерий! Сперва из зарплаты удерживается подоходный налог, затем алименты в установленном размере.

Здравствуйте! С официального трудоустройства в рамках исполнительного листа.

Я многодетная мать. Зарплата 8060 рублей. Сколько с меня должны вычитать подоходный налог? И имеют ли право снять с меня разово за 10 месяцев?

Зависит от того, сколько у вас детей. На 1-го и 2-го положено по 1400 руб налогового вычета, на третьего и последующих детей предусмотрен налоговый вычет в размере 3000 руб. Основание: статья 218 Налогового кодекса Российской Федерации.

У меня двое детей, работаю уборщицей в школе на какую сумму берется подоходный налог с зарплаты.

Добрый день. Вам полагаются стандартные налоговые вычеты: на 1-го ребенка 1400 руб., на 2-го ребенка 1400 руб. Если мать-одиночка, то в двойном размере. Работодатель должен Вам их предоставить по Вашему заявлению. Например. З/пл 10000 руб. 13% от 10000 это 1300 нужно перечислить гос-ву, а Вам на руки 8700. Но так как стандарт вычеты, то 13% от 7200 это 936. На руки Вам должны выдать 10000-936=9064

Может ли бухгалтерия начислять зарплату и отпускные вместе и брать подоходный налог с общей суммы.

Добрый день! «Трудовой кодекс Российской Федерации» от 30.12.2001 N 197-ФЗ (ред. от 05.02.2018) Статья 136. Порядок, место и сроки выплаты заработной платы Заработная плата выплачивается не реже чем каждые полмесяца. Конкретная дата выплаты заработной платы устанавливается правилами внутреннего трудового распорядка, коллективным договором или трудовым договором не позднее 15 календарных дней со дня окончания периода, за который она начислена. Оплата отпуска производится не позднее чем за три дня до его начала. Если только совпали даты могут начислить вместе. Подоходный платится с заработной платы и отпускных. Всего Вам наилучшего!

Какой подоходный налог должны высчитать с зарплаты 26072 у меня трое детей.

Здравствуйте. Если вы своевременно подали заявление, то вам предоставляются вычеты: На первого и второго ребенка по 1400 рублей, на третьего — 3000 руб. То есть вычет составляется всего 1400*2+3000 =5800 руб. 26072-5800=20272 руб — облагаемый доход 20272*0,13= 2635,36 — сумма НДФЛ.

Я мать-одиночка, сколько должны высчитывать мне подоходный налог с зарплате 25000, у меня один ребенок!. Если свитетельстве стоит прочерк.

Добрый день! Для вас предоставляется на ребенка двойной стандартный налоговый вычет, предусмотренный ст. 218 НК РФ, то есть, 2800 рублей. С оставшейся суммы вы платите налог по ставке 13%. То есть, 22114 руб. вы получите на руки.

Я инвалид 3 группы. Вычитается ли подоходный налог с зарплаты? Имеется ввиду 13%

Здравствуйте! Налог на доходы физических лиц удерживается с инвалидов 3 группы на общих основаниях, льгот по налогу нет. Ст.218 НК РФ.

Работодатель платит подоходный налог с зарплаты работника или по мимо?

Добрый вечер, Виталий. Работодатель уплачивает подоходный налог за работника, соответственно вычитая из его заработной платы.

У меня трое детей, двое уже взрослые, умер муж, какой подоходный налог должны снимать с моей зарплаты?

Как и всем удерживать с ваших доходов 13 процентов. При этом при предоставлении в бухгалтерию документов (свидетельства о рождении ребенка) и двух взрослых детей, Вы имеете право на налоговый вычет в размере 3000 тыс. рублей ежемесячно. Возраст «взрослых детей» на указанный вычет не влияет. Учитывая что Вы единственный родитель, то согласно абзацу 4 Вам предоставляется такой вычет в двойном размере, то есть 6 тыс. рублей. (пп. 4 п.1 ст. 218 НК РФ) Другими словами налоги в размере 13 процентов взыскиваются с дохода, уменьшенного на 6 тыс. рублей.

У меня ребёнок, зарплата 43000, сколько с меня высчитают подоходный налог.

Здравствуйте, Екатерина! Если у Вас есть несовершеннолетний ребенок или учащийсяна очной форме обучения до 24 лет, то Вы имеете право на получение налогового вычета в размере 1400,00 рублей; для его оформления Вам надо предоставить по месту работы свидетельство о рождении ребенка и написать соответствующее заявление, после этого из данной суммы не будут удерживать 13% налога. В 2018 году налоговый вычет на данном основании будет предоставляться до периода, в котором Ваш доход превысит 350 000,00 рублей, после этого вычет предоставляться не будет. С уважением, Корсун Ирина Дмитриевна.

Я в 2017 г купила квартиру за 2 млн. руб.меня интересует выплата подоходного налога с зарплаты за квартиру в размере 260 тыс. я с мая месяца 2018 выхожу на пенсию. Счас я подам декларацию. Как мне будут возвращать эти деньги. Моя зарплата за год примерно 265000 руб.

Здравствуйте, в 2018 г. Вы сможете получить налоговый вычет за 2017 год и на основании п. 10 ст. 220 Налогового Кодекса РФ за три предыдущих года (2016, 2015, 2014), но подавать декларацию Вам следует после выхода на пенсию. Также в 2019 году вы сможете получить вычет за 2018 год с января по май. Сумма получаемого вычета будет соответствовать сумме НДФЛ, которую работодатель заплатил за Вас в бюджет. Конкретную сумму Вы сможете определить исходя из справки 2-НДФЛ. При указанном Вами доходе в 265 000 руб. сумма ежегодного вычета для Вас будет составлять 34 450 руб.

Мать одиночка вышла замуж, ребенок не удочерен. Но на работе с зарплаты снимают подоходный налог по полной программе.

Здравствуйте! Можно подготовить жалобу в прокуратуру, можно отправить через ее сайт. Указывать конкретные статьи закона необязательно. Обращение составляется в свободной форме. К жалобе приложите соответственные документы (если имеются) и доказательства. Прокуратура проведет проверку и если факт нарушения Ваших прав подтвердится, то примут меры.

Здравствуйте, уважаемый посетитель нашего сайта! Если в графе «отец» не стоит прочерк, то мать не считается матерью-одиночкой. И вычет перестает предоставляться в двойном размере при вступлении в брак согласно статье 218 НК РФ. P.S. Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса и всего Вам наилучшего!

Другие публикации:  Приказ о проведении дня охраны труда образец в доу

Вы имеете право на налоговые вычеты на детей. В соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ налогоплательщик имеет право на получение стандартного налогового вычета за каждый месяц налогового периода, который распространяется на родителя, супруга (супругу) родителя, усыновителя, опекуна, попечителя, приемного родителя, супруга (супругу) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах с 1 января 2012 года: 1400 рублей — на первого ребенка; 1400 рублей — на второго ребенка; 3000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка;

Здравствуйте. Нужно представить работодателю свидетельство о рождении ребенка и заявление на налоговый вычет, подоходный налог будет удерживаться частично.

Сколько процентов подоходного налога снимают у инвалида 3 группы с зарплаты.

Ставка налога на доходы физических лиц о нашей страны Согласно налоговому кодексу Российской Федерации единая и составляет 13%. Исключение касается определенных видов доходов, а также нерезидентов Российской Федерации.

У меня двое детей. Зарплата 16,000, какой подоходный налог с меня будет вычитаться? Спасибо.

. Кому предоставляются стандартные вычеты на детей Вычет предоставляется всем работникам, на обеспечении которых есть дети, причем не обязательно родные. Получателями вычета могут быть (пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ): • родитель ребенка (как родной, так и приемный); • супруг или супруга такого родителя; • усыновитель; • опекун; • попечитель. 2. Виды и размеры стандартных вычетов по НДФЛ на детей Размер вычета на детей работникам зависит от того, какой по счету ребенок, а также от состояния здоровья детей (пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ). Статус отношений с ребенком (родной или приемный родитель, супруг родителя, усыновитель, опекун или попечитель) влияет на размер вычета только для детей-инвалидов. Вы можете предоставить работнику вычеты в следующем размере: 1) вычет на первого и второго ребенка предоставляется в минимальном размере — 1 400 руб.; 2) вычет на третьего и последующих детей — в повышенном размере — 3 000 руб. Убедитесь в том, что ребенок является для работника третьим (или последующим). При подсчете нужно исходить из того, что первый — это всегда старший ребенок. Это правило действует даже в том случае, когда вычет на него не положен, например, ему уже больше 18 лет. Определяя количество детей у работника, следует помнить, что смерть ребенка не уменьшает общего количества детей для целей представления вычета (Письма Минфина России от 21.01.2016 N 03-04-05/1999, от 10.02.2012 N 03-04-05/8-165). На практике наибольшие трудности при определении количества детей вызывает ситуация, когда дети родились от разных браков. Принципиально важным моментом здесь является факт регистрации брака. Если он зарегистрирован, то все дети обоих супругов становятся общими. Если нет — каждый считает детей по отдельности (Письма Минфина России от 15.04.2014 N 03-04-05/17101, от 28.05.2015 N 03-04-05/30910). Пример. Определение суммы вычетов на детей от разных браков Сидорова Г. имеет общую с Петровым М. дочь Анну 5 лет. От предыдущего брака Петров М. имеет сыновей Игоря 15 лет и Артема 12 лет, на которых выплачивает алименты. Вариант 1. Брак между Сидоровой Г. и Петровым М. зарегистрирован. Учитывая, что муж платит алименты за счет общего с женой имущества, дочь Анна считается третьим ребенком и для Сидоровой Г., и для Петрова М. Сумма ежемесячного вычета на детей, причитающегося каждому из них, составит 5 800 руб. (1 400 руб. + 1 400 руб. + 3 000 руб.). Вариант 2. Брак между Сидоровой Г. и Петровым М. не зарегистрирован. Учитывая, что Петров М. платит алименты на двух детей от предыдущего брака, дочь Анна для него считается третьим ребенком. Для Сидоровой Г. дочь Анна является в данном случае первым ребенком. Таким образом, сумма ежемесячного вычета на детей составит: • для Петрова М. — 5 800 руб. (1 400 руб. + 1 400 руб. + 3 000 руб.); • для Сидоровой Г. — 1 400 руб.; 3) если у работника ребенок-инвалид, ему положен повышенный вычет: • для родителя, его (ее) супруги и усыновителя — 12 000 руб.; • для опекуна, попечителя, приемного родителя и его (ее) супруги — 6 000 руб. Этот вычет суммируется с вычетом «по количеству детей» (п. 14 Обзора практики рассмотрения судами дел, связанных с применением главы 23 НК РФ, утвержденного Президиумом Верховного Суда РФ 21.10.2015, Письмо Минфина России от 20.03.2017 N 03-04-06/15803); 4) двойной вычет НДФЛ на ребенка предоставляется, если работник: • единственный родитель (усыновитель, опекун, попечитель); • получает вычет за второго родителя в связи с отказом последнего.

Налог = 13%* (16000-1400*2). Если Вы одиноки родитель, то вычет в 1400 применяется в двойном размере и налог = 13%* (16000-2*1400*2).

Здравствуйте, Подоходный налог взыскивается с каждого работника в размере 13% от заработка. То есть будет 2080 каждый месяц. Кроме того, Вы вправе оформить налоговый вычет на детей. На первого и второго ребенка предоставляется налоговый вычет в размере 1400 руб. на каждого ребенка (ч. 1 ст. 218 НК РФ). Эту сумму нужно вычесть из годовой суммы подоходного налога.

Пожалуйста куда идет подоходный налог 13% с моей зарплаты.

Здравствуйте, Марина Юрьевна, ваш подоходный налог идёт в бюджет, фактически на нужды государства. Удачи вам и всего наилучшего

Доброго времени суток! В бюджет государства. Удачи Вам в разрешении возникшей ситуации и спасибо обратились на наш сайт!

Подоходный налог на ребенка

Превомерно ли удержание подоходного налога с пособия на ребенка инвалида?

Если речь идет именно о государственном пособии, то оно не облагается НДФЛ в соответствии с положениями п.1 ст.217 Налогового Кодекса РФ, в том числе не облагаются НДФЛ выплаты за дополнительные выходные дни по уходу за ребенком-инвалидом предоставляемые в соответствии со ст. 262 ТК РФ (см. Постановление ВАС РФ от 08.06.2010 №1798/10).

Мой ребенок студент учится на дневной форме обучения. С меня удерживают 13 % подоходного налога. Жена оплачивает учебу и получает налоговый вычет. Положено мне уменьшение подоходного налога.

Здравствуйте! Да, вы можете воспользоваться стандартным налоговым вычетом. Налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет (абзац 11 подпункта 4 пункта 1 статьи 218 Налогового кодекса). Налоговый вычет действует до месяца, в котором доход налогоплательщика (за исключением доходов от долевого участия в деятельности организаций, полученных в виде дивидендов физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации), исчисленный нарастающим итогом с начала налогового периода (в отношении которого предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса) налоговым агентом, предоставляющим данный стандартный налоговый вычет, превысил 350 000 рублей. Начиная с месяца, в котором указанный доход превысил 350 000 рублей, налоговый вычет, предусмотренный настоящим подпунктом, не применяется (абзацы 16, 17 подпункта 4 пункта 1 статьи 218 Налогового кодекса). Стандартный налоговый вычет и социальный налоговый вычет по расходам на обучение — это два разных вида вычета (ст. 218 и 219 Налогового кодекса). Ваша супруга также вправе воспользоваться стандартным налоговым вычетом.

Удерживали на работе 13%подоходнного налога а у меня ребенок инвалид могу ли я за 3 года верхуть деньги.

Можете заявить вычет на ребенка-инвалида, подав налоговые декларации и документы, подтверждающие инвалидность. За 2015 год надо подать налоговую декларацию до 29.12.2018 (ст.218 НК РФ)

Подоходный налог с з/п, если ребенок учится на первом курсе очно, но платно.

Стандартный налоговый вычет на ребенка в размере 1400 руб. в месяц предоставляется на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет. При этом не важно платно он учится или нет. В бухгалтерию пишете заявление о предоставлении вычета на ребенка, прикладываете свидетельство о рождении и справку из учебного заведения о том, что ребенок учится очно. (ст.218 НК РФ) Кроме того, Вы имеете право на социальный вычет на обучение со стоимости обучения, но не более 50000 руб. (ст.219 НК РФ) Получить его можно или по месту работы, заполнив заявление установленного образца и сдав его в налоговую инспекцию. Или по итогам года заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.

По трудовому договору должны ли вычитать подоходный налог и учитывают ли вычет на ребенка?

В трудовом договоре указаны цифры с НДФЛ, соответственно его вычитают при выплате заработной платы. Если у Вас ребёнок, вычет учитывается из этой же суммы.

НДФЛ вычитают при выплате заработной платы. Да вычет учитывают на ребенка.

Скажите пожалуйста подоходный налог на ребенка удерживается только с основного места работы А когда работаешь по совместительству удерживается или нет?

Добрый день. Это называется налоговый вычет, предоставляется по основному месту работу. Но, Налоговый вычет может предоставляться в двойном размере одному из родителей (приемных родителей) по их выбору на основании заявления об отказе одного из родителей (приемных родителей) от получения налогового вычета. Статья 218. Стандартные налоговые вычеты 4) налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на родителя, супруга (супругу) родителя, усыновителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах: 1 400 рублей — на первого ребенка; 1 400 рублей — на второго ребенка; . Начиная с месяца, в котором указанный доход превысил 350 000 рублей, налоговый вычет, предусмотренный настоящим подпунктом, не применяется.

Имеет ли право сотрудник на льготу по подоходному налогу на ребенка если есть свидетельство об установлении отцовства.

Здравствуйте! Сотрудник имеет льготу по НДФЛ на ребенка, для получения льготы необходимо предоставить работодателю свидетельство о рождении ребенка.

Да, в этом случае он вправе претендовать на налоговый вычет в размере 1400 на каждого из первых двух детей, и по 3000 рублей на каждого последующего. Для детей-инвалидов вычет 12000 рублей.

Доброго времени суток! Безусловно, в рассматриваемой ситуации указанный сотрудник имеет такое право Всего доброго, желаю удачи!

Мать одиночка вышла замуж, ребенок не удочерен. Но на работе с зарплаты снимают подоходный налог по полной программе.

Здравствуйте! Можно подготовить жалобу в прокуратуру, можно отправить через ее сайт. Указывать конкретные статьи закона необязательно. Обращение составляется в свободной форме. К жалобе приложите соответственные документы (если имеются) и доказательства. Прокуратура проведет проверку и если факт нарушения Ваших прав подтвердится, то примут меры.

Здравствуйте, уважаемый посетитель нашего сайта! Если в графе «отец» не стоит прочерк, то мать не считается матерью-одиночкой. И вычет перестает предоставляться в двойном размере при вступлении в брак согласно статье 218 НК РФ. P.S. Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса и всего Вам наилучшего!

Другие публикации:  Аренда гражданский кодекс российской федерации

Вы имеете право на налоговые вычеты на детей. В соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ налогоплательщик имеет право на получение стандартного налогового вычета за каждый месяц налогового периода, который распространяется на родителя, супруга (супругу) родителя, усыновителя, опекуна, попечителя, приемного родителя, супруга (супругу) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах с 1 января 2012 года: 1400 рублей — на первого ребенка; 1400 рублей — на второго ребенка; 3000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка;

Здравствуйте. Нужно представить работодателю свидетельство о рождении ребенка и заявление на налоговый вычет, подоходный налог будет удерживаться частично.

Здраствуйте))) если есть малолетний ребенок на работе должны подоходный налог снимать?

Добрый вечер, уважаемый посетитель! Должны, но не в полном объеме — Вы имеете право на получение стандартного вычета Всего доброго, желаю удачи в решении Вашего вопроса!

Добрый день! В данном случае есть возможность для получения налогового вычета, нужно обратиться к Вашему работодателю со свидетельством о рождении. Удачи в решении Вашего вопроса.

Здравствуйте. Вы можете Получить налоговый вычет, вам необходимо будет обратиться к работодателю со свидетельством о рождении ребенка.

Если у вас есть несовершеннолетние дети, то вправе Получить налоговый вычет в размере 1400 руб. Если например, зарплата 10000 рублей, то Налог = 13%* (10000-1400).

Мне не возвращают часть подоходного налога на ребенка говорят из за того что я два месяца не работал в этом году.

Уточните вопрос — налоговый вычет на детей (наверное, он имеется в виду) предоставляется по всей получаемой в году зарплате, но не более чем с 350 000. Варианта непредоставления вычета, связанного с отсутствием работы в определенные месяцы года — просто нет, смотрите ст. 218 НК РФ.

Скажите пожалуйста на работе не делали вычет на ребенка подоходного налога, и сказали что перерасчёт делать не будут, какой закон для этого есть чтобы мне сделали перерасчёт?

Здравствуйте. Вам проще после нового года, получив справку 2-НДФЛ на работе, сдать в налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. И Вам все вернут. За прошлый год декларацию можно подавать даже сейчас. Всего Вам доброго. P.S. — это общее предупреждение, а не кому-то конкретному. Не пишите мне бесплатные вопросы и уточнения на «Стене» и в личной почте. Моя бесплатная консультация и ответы на уточнения — только здесь, на сайте.

Скажите пожалуйста у меня не вычитали подоходный налог на ребенка в течении года, можно ли потребовать перерасчёт?

Можете потребовать, налоговый стандартный вычет на одного ребенка составляет 1400 руб. Работодатель обязан предоставить Вам вычет с начала года.

Здравствуйте. В соответствии со ст. 218 НК РФ налоговая база при рассчете подоходного налога подлежит уменьшению в размере 1400 руб. на первого и второго ребенка. И 3000 руб. — на третьего и последующего детей. То есть, если, условно, у вас зарплата 10000 руб, то подоходный налог 13% должны высчитывать не со всех 10 000 руб., а только с 8 600 руб. (10000-1400) — 13%. Если при предоставлении в бухгалтерию заявления о предоставлении налогового вычета и копии свидетельства о рождении детей Вам не делают возврат излишне удержанного подоходного налога, то сделать это можно в налоговой инспекции, подав декларацию по форме 3-НДФЛ. Всего доброго. Спасибо, что выбрали наш сайт. P.S. Общее предупреждение для всех! Прежде чем что-то сделать — обязательно посоветуйтесь с юристом, специализирующемся на аналогичных вопросах. Это избавит от многих проблем в будущем.

Ребенок инвалид есть справка и написано заявление на подоходный налог. Три месяца подряд подоходный налог взимается как у всех 13 процентов. Месяц назад говорили что забыли. Что делать если опять забыли? Куда обратиться?

Здравствуйте! Подавайте заявление работодателю, прикладывайте свидетельство о рождении, документ, подтверждающий инвалидность. Вам должны предоставить вычет с начала года. За прошлые годы можно получить вычет через налоговую инспекцию.

С меня не берут два раза подоходный налог на работе. т.к я мать одиночка и что ребенок маленький.. а вот теперь после того как я вышла замуж.. но в свидетельстве стоит прочерк отца.

Непонятен вопрос. Если стоит прочерк, замужество не лишает вас статуса одинокой матери, отцовство нужно устанавливать либо через ЗАГС либо в суде у вас есть право на стандартный налоговый вычет в двойном размере.

Я работала в организации более года, на подоходный налог на ребенка не подавала документы. Сейчас же хочу уволиться, есть ли смыслписать заявление на перерасчет за текущий и прошлый года.

Нет. ст.218 нкрф. 4. В случае, если в течение налогового периода стандартные налоговые вычеты налогоплательщику не предоставлялись или были предоставлены в меньшем размере, чем предусмотрено настоящей статьей, то по окончании налогового периода на основании налоговой декларации и документов, подтверждающих право на такие вычеты, налоговым органом производится перерасчет налоговой базы с учетом предоставления стандартных налоговых вычетов в размерах, предусмотренных настоящей статьей.

Купили квартиру на несовершенного ребенка. Можно ли вернуть подоходный налог с покупки жилья.

Здравствуйте. Поскольку ребёнок не является плательщиком подоходного налога, он не может получить никакого имущественного налогового вычета. Он получит его по достижении совершеннолетия.

Извините пожалуйста как мне быть мне на работе не правильно расчитывали подоходный налог на ребенка, когда выяснила говорят что все выплатили.

Здравствуйте! Берите расчетки о начислениях и предоставлении вычетов на ребенка, обращайтесь в государственную трудовую инспекцию с жалобой.

Если за прошлый год — обратитесь в налоговый орган, возможно — возврат налога по декларации на налоговый вычет 3 НДФЛ за этот год — пусть бухгалтерия делает перерасчет и возвращает.

Помогите пожалуйста разобраться в вычислении подоходного налога на ребенка как матери одиночки. Какую сумму не должны облагать с зарплаты?

Здравствуйте. Если ребёнок один, то ежемесячно подоходным налогом не должно облагаться 2800 рублей. 1400 — если оба родителя в наличии.

Алименты на ребенка высчитываются с дохода после взыскания 13% подоходного налога и оставшейся суммы или с «грязной» так называемой суммы дохода. Ещё не взымаемой подоходного? Спасибо за ответ.

Сначала с вашей заработной платы будут удержаны налоги, после этого – алименты на ребёнка в размере, установленном решением суда.

Добрый день! Размер удержания из заработной платы и иных доходов должника, в том числе из вознаграждения авторам результатов интеллектуальной деятельности, исчисляется из суммы, оставшейся после удержания налогов.

На работе попросили написать заявление на возврат подоходного налога на ребенка, повлияет ли это на возврат подоходного налога при покупке недвижимости.

Здравствуйте! Нет, никак не повлияет. Покупая недвижимость, также сможете вернуть подоходный налог. Удачи Вам и всего хорошего!

Повлияет ли возврат подоходного налога на ребенка при возврате подоходного налога при покупке недвижимости.

Нет возврат подоходного налога при возврате подоходного налога покупке недвижимости не повлияет на ребенка с силу положений сит.220 нк рф.

Я плачу алименты, за 1 го ребенка. Влияет ли выплата алиментов на сумму подоходного налога? Если да то сколько процентов должен составлять подоходный налог на зарплату?

Я плачу алименты, за 1 го ребенка. Влияет ли выплата алиментов на сумму подоходного налога? Если да то сколько процентов должен составлять подоходный налог на зарплату? Не влияет, так как сначала удерживается 13% налог на доходы, а из оставшейся суммы вычитаются алименты.

Скажите, будет ли взыматься подоходный налог, если я оформлю дарственную доли на своего ребенка? Квартира в собственности с июля 2016 года.

От НДФЛ одаряемый освобождается, если в договоре дарения укажете, что одаряемый приходится дарителю сыном и приложите подтверждающий документ. Договор дарения доли составляется нотариусом, регистрация перехода права собственности — в Росреестре.

Если я устроился вторую работу плачу алименты на одного ребенка снимают подоходный налог со второй работы?

снимают подоходный налог со второй работы? если это официальная работа, то обязательно будут вычитать 13 % подоходного налога.

Да, к сожалению Вы будете платить налог 13% и со второго места работы. Подоходные налоги с зарплаты в 2017 году: ставки НДФЛ 13% ставка НДФЛ 2017, по ней облагаются: К доходам, которые облагаются по ставке 13% относят зарплату, доходы от реализации имущества, вознаграждения по гражданско-правовым договорам, дивиденды, которые получили налоговые резиденты.

У меня такой вопрос, в 2016 г я неполучала льготу на подоходный налог на ребенка кто мне ее должен выплатить налоговая или на работе сделать перерасчет и выплатить.

Доброго времени суток Вы можете обратиться в налоговую с декларацией, справкой 2 ндфл и заявлением на возврат излишне выплаченных сумм Удачи Вам.

Могут ли не брать подоходный налог с многодетной матери если ребенок учится на коммерческой основе.

ДОбрый день! Учеба на коммерческой основе не основание для неудержания налога. Налог зависит от Вашего дохода и суммы стандартных вычетов на детей.

Я получаю двойной вычет на ребенка и т.к. зарплата у меня маленькая, подоходный налог не плачу. В октябре пошла в отпуск и были начислены отпускные. Зарплата превысила 6000 рублей и с меня удержали налог. Всего общая сумма дохода составила 58842 руб. Вопрос: мне должны в следующем месяце вернуть удержанную сумму налога?

Никто корректно не ответит — процедурой расчетов занимается бухгалтерия, за ответом надо обращаться на бухгалтерский форум.

Еще статьи:

  • 1с отчетность 2012 1с отчетность 2012 "1С-Отчетность" - новый простой и удобный способ организации электронного документооборота Новый программный продукт "1С-Отчетность" - простое и удобное решение для сдачи электронной отчетности […]
  • Образец заявления на налоговый вычет в 2012 году Образец заявления на налоговый вычет в 2012 году Стандартный налоговый вычет на детей в 2012 году увеличился. Он производится работодателем автоматически. Но иногда возникает необходимость самостоятельно контролировать […]
  • Трудовой кодекс в редакции 2001 г Трудовой кодекс Российской Федерации от 30 декабря 2001 г. N 197-ФЗ (ТК РФ) 24, 25 июля 2002 г., 30 июня 2003 г., 27 апреля, 22 августа, 29 декабря 2004 г., 9 мая 2005 г., 30 июня, 18, 30 декабря 2006 г., 20 апреля, 21 […]
  • Федеральный закон 122 от 22082019 Федеральный закон от 22 августа 2004 г. N 122-ФЗ "О внесении изменений в законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации в связи с принятием […]
  • Доверенность авто простая письменная форма Образец доверенности на автомобиль в простой письменной форме На право управления автомобилем Санкт-Петербург, 14 декабря 2009 года Я, Иванов Иван Иванович, проживающий по адресу: Санкт-Петербург, пр. Испытателей, дом […]
  • Статья 207 ук рсфср Статья 207. Угроза убийством, нанесением тяжких телесных повреждений или уничтожением имущества Статья 207. Угроза убийством, нанесением тяжких телесных повреждений или уничтожением имущества Угроза убийством, […]
Какой налог с зарплаты если есть один ребенок