Как правильно оформить сдачу квартиры в аренду юридическому лицу?

Здравствуйте! Сдаю квартиру, на объявление отозвалось юр. лицо. У них есть стандартный договор аренды жилого помещения, на котором кроме реквизитов компании (которая находится в другом городе) ничего нет. От нас требуют копии свидетельства о государственной регистрации права собственности, паспорта, СНИЛС, ИНН, реквизиты банка и номер карты. Сама же компания (вернее, лицо, которое приходило на встречу) не готова предоставить копии учредительных документов, копию свидетельства о регистрации. Это нормально? Какие могут быть подводные камни? Соглашаться ли на такое предложение и если да, как можно себя обезопасить от нежелательных последствий? Заранее спасибо

Здравствуйте! Похожие вопросы уже рассматривались, попробуйте посмотреть здесь:

Сегодня мы уже ответили на 787 вопросов .
В среднем ожидание ответа – 14 минут.

Нет, Вы как и они должны удостовериться в добросовестности контрагента. По ИНН можно проверить о наличии данного юридического лица в ЕГРЮЛ на сайте налоговой. Может его нет, а копии документов передадите неизвестным лицам.

Сдача квартиры в аренду является ли уклонением от налога?

Здравствуйте, скажите пожалуйста считается ли уклонением от уплаты налога, если человек сдаёт квартиру 2 года за деньги, но договор по аренде оформляет на 11 месяцев и когда договор подходит к его концу заново оформляется на 11 месяцев? Оплата за квартиру производилась всегда через перевод денежных средств на карту. Договор оформлен по стандартному образцу, прописано кто сдаёт за какую плату, на какой срок, паспортные данные и т д

24 Апреля 2017, 12:10 Анна, г. Москва

Ответы юристов (20)

производилась всегда через перевод денежных средств на карту. Договор оформлен по стандартному образцу, прописано кто сдаёт за какую плату, на какой срок, паспортные данные и т д
Анна

На 11 месяцев оформляете, чтобы не регистрировать в Росреестре? Считаю, что даже в таком случае, раз Вы имеете доход, то должны с него оплачивать налог за те же 11 месяцев, на которые заключаете договор. Тот факт, что налоговая и Росреестр не знают о сдаче квартиры не может являться основанием для освобождения Вас от уплаты налога.

Есть вопрос к юристу?

Анна, добрый день! Уклонением от налогов считается все таки их неуплата и не отражение дохода от сдачи в аренду квартиры в налоговой декларации. Само по себе заключение договора найма жилого помещения на 11 месяцев не является правонарушением. В силу ст. 85 НК Росреестр в течение 10 дней должен направлять все сведения о регистрации сделок с недвижимым имуществом в налоговую, для этого и заключаются такие договоры. Но повторюсь само по себе это не нарушение со стороны собственника т.к. налог исчисляется и уплачивается налогоплательщиком самостоятельно

Здравствуйте, скажите пожалуйста считается ли уклонением от уплаты налога, если человек сдаёт квартиру 2 года за деньги, но договор по аренде оформляет на 11 месяцев и когда договор подходит к его концу заново оформляется на 11 месяцев?

Совершенно не имеет значения на сколько вы заключаете договор аренды. В любом случае у вас появляется доход, а значит его нужно декларировать и платить налог.

Поэтому, если вы этого не делали, то возможна налоговая ответственность в виде штрафа.

Оплата за квартиру производилась всегда через перевод денежных средств на карту. Договор оформлен по стандартному образцу, прописано кто сдаёт за какую плату, на какой срок, паспортные данные и т д

Форма оплаты также не имеет значения.

Уточнение клиента

Спасибо за ответ! Я лично снимаю квартиру и хотела бы пожаловаться на хозяйку в налоговую ( т к она не хочет возвращать мой залог ), какой примерно штраф возможен и будет ли это где отражаться в Ее личном деле?

24 Апреля 2017, 12:20

Даже автоматическая пролонгация договора, заключенного на срок менее года, не влечет необходимость его регистрации — если Вам это интересно. Длительность договора не отменяет обязанность по уплате налога с дохода.

Суть уклонения не в этом. Уклонение будет иметь место, если Вы не оплачиваете НДФЛ с этих сумм., А это влечет налоговую ответственность.

согласно ст. 122 НК,

1. Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора, страховых взносов) в результате занижения налоговой базы (базы для исчисления страховых взносов), иного неправильного исчисления налога (сбора, страховых взносов) или других неправомерных действий (бездействия), если такое деяние не содержит признаков налоговых правонарушений, предусмотренных статьями 129.3 и 129.5 настоящего Кодекса,
влечет взыскание штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора, страховых взносов).
2. Утратил силу. — Таможенный кодекс РФ от 28.05.2003 N 61-ФЗ.
3. Деяния, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, совершенные умышленно,
влекут взыскание штрафа в размере 40 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора, страховых взносов).

Налогообложение не зависит от того, на какой период оформлен договор. В любом случае налог должен уплачиваться. А на 11 месяцев договор найма оформляют, чтобы не регистрировать данный договор в Росреестре, поскольку в случае если бы договор найма был на срок от года, то он бы подлежал обязательной гос.регистрации в Росреестре.

С Уважением, Олег Рябинин.

Если Вы имеете в виду уголовную ответственность, то она наступает если за три года подряд не уплатить налоги на сумму более 900000 руб.

В Вашем случае уклонение от уплаты налогов есть, но если нет превышения указанных сумм, то ответственность в гражданском порядке, то есть могут взыскать через суд.

Уголовный кодекс РФ
Статья198. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица
(в ред. Федерального закона от 08.12.2003 N 162-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
1. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица путем непредставления налоговой декларации или иных документов, представление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах является обязательным, либо путем включения в налоговую декларацию или такие документы заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере, — наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до одного года, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года.
(в ред. Федеральных законов от 07.03.2011 N 26-ФЗ, от 07.12.2011 N 420-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
2. То же деяние, совершенное в особо крупном размере, — наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от восемнадцати месяцев до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.
(в ред. Федерального закона от 07.12.2011 N 420-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Примечания. 1. Крупным размером в настоящей статье признается сумма налогов и (или) сборов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более девятисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 10 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая два миллиона семьсот тысяч рублей
а особо крупным размером — сумма, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более четырех миллионов пятисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 20 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая тринадцать миллионов пятьсот тысяч рублей.
2. Лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное настоящей статьей, освобождается от уголовной ответственности, если оно полностью уплатило суммы недоимки и соответствующих пеней, а также сумму штрафа в размере, определяемом в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.

Другие публикации:  Приказ ск россии от 18072012 40

Период, на который заключен договор роли не играет. Важен сам факт того, что вы получаете регулярный доход от сдачи квартиры.

Т.е. должны уплатить налог в размере 13 % от полученной суммы.

Нужно ли платить налог по договору аренды на 11 месяцев?

Здравствуйте! У меня договор аренды заключён на 11 месяцев.Мне надо платить налог на прибыль?

Здравствуйте! Похожие вопросы уже рассматривались, попробуйте посмотреть здесь:

Сегодня мы уже ответили на 787 вопросов .
В среднем ожидание ответа – 14 минут.

Добрый день! Вы арендодатель? ИП/ООО или просто физ. лицо? Если ИП/ООО, то на какой системе налогообложения?

я физ.лицо Просто я сдала в августе И если надо платить то получается только за период 4мес.?

я физ.лицо Просто я сдала в августе И если надо платить то получается только за период 4мес.?

Если в августе, то за 5 месяцев. Хотя это зависит от даты получения дохода от аренды. Вам необходимо будет до 30.04.2018 г. подать декларацию 3-НДФЛ и уплатить НДФЛ до 01.07.2018 г.

В любом случае договор на 11 месяцев не облагается налогом

А где именно в НК РФ указано данное освобождение?

почему другой юрист написала что всё равно что надо платить

Потому что в НК РФ нет никакого освобождения от уплаты налога по периоду действия договора аренды.

11 месяцев относятся только к регистрации договора в Росреестре.

Надо читать не только НК РФ, но ГК РФ котором сказано, что правовые последствия сделки, возникают после ее регистрации.

ГК РФ не регулирует налоговые отношения. Для этого есть Налоговый кодекс.

Консультация юриста бесплатно

Здравствуйте, Светла. Я вас правильно поняла, что у вас договор с пролонгацией, заключен на 11 мес? Согласно Закону, то вы не платите налоги. Просто продлевайте каждый раз, по истечению 11 месяцев ваш договор и вам не грозит налог на прибыль. Обычно такие договора заключают на аренду или найм жилого помещения. В любом случае договор на 11 месяцев не облагается налогом. Если у вас еще остались вопросы, то можете их задать.

Заранее спасибо за оставленный отзыв

Спасибо! А почему другой юрист написала что всё равно что надо платить?

Потому, что путают понятия наем и аренда. А мы имеем дело с обычными людьми, им нужна наша помощь найти решение их проблем. Понятно, что в итоге они сами примут решение. Но для этого они и обращаются, что мы помогли им принять самое оптимальное решение.

А теперь ответ коллеге. Надо читать не только НК РФ, но ГК РФ котором сказано, что правовые последствия сделки, возникают после ее регистрации.

Наем — заключение договора между физическими лицам. В соответствии с п. 1 ст. 164 ГК РФ, если стороны заключают договор найма жилого помещения, (нанимателем является физическое лицо), государственная регистра-ция такого договора не требуется вне зависимости от срока его действия, поскольку регистрация договоров найма законом не предусмотрена. Аренда — заключение договора между физ и юр. лицом, а также и между физ лицами: Согласно статье 609 Гражданского кодекса (ГК РФ), договор аренды составляется в письменной форме в двух случаях: если имущество сдается физическому лицу на срок более года (Вот где появляется срок более года. А 11 месяцев меньше года); если имущество сдается юридическому лицу (независимо от срока) .

налог при сдаче квартиры в аренду

Уважаемые специалисты, подскажите, пожалуйста какие документы надо предоставлять в налоговую при сдаче квартиры в аренду (ближнее Подмосковье) физ. лицом. Допустим, я только сдала квартиру по договору на 11 месяцев, мне сразу же надо идти в налоговую или по истечении 11 месяцев? Если договор на 11 месяцев не подлежит регистрации, то могу ли я указать любую адекватную сумму в качестве арендной платы? Заранее благодарю за ответы.

Другие публикации:  Ветеран труда льготы в курганской области

Доходы физических лиц декларируются за прошлый год до 30 апреля, т.е. например: сдали квартиру в июле 2017 года, подаете декларацию до 30 апреля 2018 за 6 месяцев, налог от прибыли 13%.

сдать 3-ндфл вы должны будете самостоятельно, как физлицо — до 30 апреля года, следующего за тем, в котором вы сдали. сумму от фонаря вы написать не можете, потому что к 3-ндфл вы должны приложить копию самого договора и документы, подтверждающие получение средств (расписки, если нал или выписки со счета, если безнал)

Здравствуйте! Оплата налогов никак не связана со сроком найма. Любой доход облагается налогом: за сутки, за месяц, за 11 месяцев и так далее. Отчетный период фиксированный. Вы должны отчитаться за тот период за календарный год: за доходы, полученные в 2017-м году — в 2018-м, за доходы в 2018 году — в 2019-м. В своей налоговой инспекции по месту жительства. В принципе они вам сами выдадут декларацию и объяснят.

Участник программы «‎Работаю честно»

До 30 апреля года, следующего за годом получения дохода подаете декларацию по месту своей регистрации, в которой самостоятельно заявляете о полученном доходе и исчисляете подлежащий уплате налог. До 15 июля оплачиваете его. Сумму Вы можете указать ту, которая зафиксирована Вашим договором.
Про 11 месяцев миф и ерунда. Договор найма в принципе не подлежит государственной регистрации независимо от его сроков.

Спасибо за ответы..У меня возникло небольшое дополнение к вопросу. Как возможно (или не возможно) уменьшить налог?

никак. а зачем именно вам надо светить сам факт сдачи квартиры? проблемы с соседями или еще что-то? подавляющее большинство квартир сдаются вчерную без всяких налогов. в случае чего с местным околоточным договориться обычно стоит дешевле и он более вариативен ))

Спасибо. Проблем нет пока. Но хотелось бы, что бы и потом не было, что бы и думать на эту тему не надо было и простого, адекватного налога, т.е. пошел, в любом месте заплатил небольшую сумму, получил документ и спи спокойно. Но очевидно — это фантастика.

об этом мечтаете не только вы, и не только в россии, а во всем мире ))) просто, адекватно и без проблем оплатить — это на западе (в штатах, например), но зато суммы там отнюдь не небольшие )) у нас наоборот — налог сравнительно небольшой, зато геморроя до потолка. большое количество людей, сдающих вчерную, руководствуются именно этим — чтобы избежать общения с налоговой в принципе. они бы и рады платить некоторую сумму, если бы это было быстро, удобно и четко. но это не с нашей системой госадминистрирования, увы ))

Сдача квартиры юридическому лицу

Добрый день! Скажите пожалуйста, нужно ли отчислять налоги при сдачи квартиры юридическому лицу? В каком размере? Должен ли в свою очередь арендатор при этом платить какие-либо налоги?

Здравствуйте! Похожие вопросы уже рассматривались, попробуйте посмотреть здесь:

Сегодня мы уже ответили на 787 вопросов .
В среднем ожидание ответа – 14 минут.

Здравствуйте! Если я правильно понял ваш вопрос, вы как физическое лицо (арендодатель)предоставляете жилое помещение в аренду юридическому лицу. Для физического лица ставка налога на доходы составляет 13% ( получение платежей от аренды, является доходом физического лица). Юридическое лицо в данном случае является арендатором и соответственно не платит налог, так как аренда, это расходы, а не доходы юр.лица.

НК РФ Статья 224. Налоговые ставки

1. Налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов, если иное не предусмотрено настоящей статьей.

Консультация юриста бесплатно

Так как Вы получаете доход от сдачи недвижимости, то должны уплатить налог 13

процентов.До 30 апреля подаёте декларацию в налоговую по месту жительства, до 15 июля уплачивает налог.

Но в зависимости от того как Вы договоритесь и пропишите это в договоре, за Вас арендатор может перечислять этот налог, тогда Вам ничего подавать и перечислять не требуется

В соответствии с п.1ст.210 НК РФ

1. При определении налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах, или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со статьей 212настоящего Кодекса.

При этом юр.лицо, как источник дохода от сдачи Вами ему квартиры в аренду, является Вашим налоговым агентом по смыслу ст.226 НК РФ

1. Российские организации, индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, а также обособленные подразделения иностранных организаций в Российской Федерации, от которых или в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доходы, указанные в пункте 2 настоящей статьи, обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить сумму налога, исчисленную в соответствии со статьей 224 настоящего Кодекса с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей. Налог с доходов адвокатов исчисляется, удерживается и уплачивается коллегиями адвокатов, адвокатскими бюро и юридическими консультациями.
2. Исчисление сумм и уплата налога в соответствии с настоящей статьей производятся в отношении всех доходов налогоплательщика, источником которых является налоговый агент, с зачетом ранее удержанных сумм налога (за исключением доходов, в отношении которых исчисление сумм налога производится в соответствии со статьей 214.7 настоящего Кодекса), а в случаях и порядке, предусмотренных статьей 227.1 настоящего Кодекса, также с учетом уменьшения на суммы фиксированных авансовых платежей, уплаченных налогоплательщиком.

4. Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате с учетом особенностей, установленных настоящим пунктом.

следовательно, оплачивая Вам плату организация обязана исчислить НДФЛ, удержать его из дохода в виде арендной платы и перечислить его в бюджет.

Другие публикации:  Штраф гибдд получить постановление

Налоги при сдаче квартиры юр лицу

Хотим как компания снять несколько квартир для своих сотрудников. Многие хозяева отказываются с нами работать под предлогом «Не хочу светить квартиру». Первый раз столкнулась с этим, может есть какие-то схемы»работы с населением» в данном случае?

Юрлицо по закону — это налоговый агент наймодателя и само должно перечислять налог по доходу собственника от найма. Но этим грамотного собственника не успокоишь, т.к. он просчитывает последствия того, что перечисляемый налог засветит в налоговой квартиру, как сдающуюся, а когда-нибудь он сдаст квартиру физ. лицу и не захочет платить налог, но налоговики уже будут докапываться, т.к. знать будут, что раз квартира сдавалась, то, наверняка, так и продолжает сдаваться.

вот насколько это «знание» актуально для налоговиков? были случаи судебных разбирательств или последствий? чем это реально грозит собственнику?
Взять на себя налоги, это нормально. А вот против этого «не светить» квартиру ничего сказать не можем.

Нервотрепками и проверками это может грозить собственнику. Налоговая письма из серии «возьмем на пушку» начинает слать ему с текстом, из которого следует, что он должен заплатить налоги за сдачу квартры. Никому не хочется иметь дело с фискальными органами. А по поводу судов — не знаю. Если проверка покажет, что доход от сдачи в наем есть, то собственника заставят заплатить и налог, и штраф. Ищите «белых» собственников, которые независимо от того, кто снимает, налоги платят.

Да, на практике так и есть.
Как снимать?
Надо учитывать несколько причин отказа собственников.
1. Чаще всего, что бы заинтересовать Собственников, юридические лица при аренде у собственников еще и сами за собственника перечисляют налог , за свой счет. Или добавляют Собственнику к цене оплаты сумму, необходимую для оплаты им налога.
Но причины отказы не только налоги.
2.Собственники отказывают еще и потому, что не всегда юр фирма гарантирует проживание именно ОПРЕДЕЛЕННЫХ конкретных людей ( одного или нескольких, например, семью) . Юр лицо иногда хочет писать в Договоре, что вправе заменять проживающих, например, сотрудник уволился, нового заселяют.
Если в Договоре писать, что для определенного конкретного состава людей, или даже Договор на ФИЗИЧЕСКОЕ лицо, именно ТОГО, КТО ПРОЖИВАТЬ будет, тогда легче собственники соглашаются.
3. Еще причина: Собственники отказываются, когда фирма малоизвестная, не внушающая доверие.
Если снимает для своего сотрудника например, крупный холдинг, или известное крупное предприятие, и для доказательства этого ИМЕЕТ ВОЗМОЖНОСТЬ для переговоров ПРИГЛАСИТЬ Собственника в ОФИС фирмы, то собственники лучше соглашаются.

А если малоизвестное предприятие, собственники рискуют. Отчасти правильно делают, так как бывают случаи, когда вместо проживания семьи, например, ГОСТИНИЦЫ арендующие устраивают. А выгонять , даже и при явном нарушении договоренностей, не так то просто. Расторгнуть договор с физическим лицом ПРАКТИЧЕСКИ легче и проще, чем с юридическим бодаться ( особенно когда он предполагал, что будет делать гостиницу, и в текст договора его юристы постарались внести защищающие арендаторов фразы).По причинам №№ 2 и 3 Некоторые Собственники не сдадут даже при условиях, что им будет компенсирована сумма налога, и даже с указанием конкретных арендаторов.
Надо искать, обзванивать большое количество вариантов, в итоге все возможно найти , хотя и трудо и время затратно.

спасибо за столь развернутый ответ. У нас мало вариантов в том месте, где предполагаем селить сотрудников. Поэтому надо уговаривать тех, кто есть)

уговаривать можно, и деньгами заинтересовать, и текст договора что бы Собственника устраивал, а не напрягал. переговоры-дело тонкое.
Например, в сентябре искала свои клиентам-арендаторам квартиру ( хот яв основном продажами занимаюсь, но иногда по варианту аренду беру).
Клиенты -семья, как физ лица, муж-военный , жена и двое детей ( 4 и 9 лет). Регистрация в Москве ( он на должности, поэтому зарегистрировало их ведомство, в Москве).
Все бы хорошо, и Аренда на ФИЗ лицо ( главу семьи), НО, так как для получения им компенсанционных выплат по месту службы ежемесячных, собственник должен предоставить КОПИИ свидетельства на собственность и паспорта своего. Я уже на стадии обзвона говорила всем, что мои клиенты СОГЛАСНЫ увеличить сумму аренды на величину НАЛОГА , то есть взять бремя оплаты налога на себя.
Один или двое из 10 собственников соглашался показывать. В итоге нашли, уговорили собственницу, сняли. Но трудно было, да.

некоторые собственники платят налоги, уже заранее настроены оплачивать, независимо от того, кто снимает. Но если у Вас круг поиска ограничен местом, тогда сложнее.

Еще статьи:

  • Приказ 819 департамента образования белгородской области Приказ 819 департамента образования белгородской области Горячая линия по вопросам проведения итоговой аттестации Федеральная служба по надзору в сфере образования и науки (Рособрнадзор): +7(495) 984-89-19Телефон […]
  • Мать с двумя детьми увольнение Могут ли уволить мать одиночку с двумя детьми? Я матт одиночка двух несовершенолетних детей. На фирме я работаю уже два года в столовой. Сначало мне поменяли место работы,потом отправили в дпугое кафе,но так как там не […]
  • Приказ форма 20 Приложение N 20. Порядок заполнения учетной формы N 086/у "Медицинская справка (врачебное профессионально-консультативное заключение)" Приложение N 20к приказу Министерстваздравоохранения РФот 15 декабря 2014 г. N […]
  • Требования к оформлению школьного проекта Творческие проекты и работы учащихся В данной разделе представлены основные правила и требования оформления творческого проекта, а также подробно приведены правила и требования оформления проектной работы учащихся в […]
  • Требования к качеству крем супа Курсовая №4191 Разработка технологии приготовления сложного супа — «Крем-суп из грибов» Содержание Введениестр. 4-5 1. Теоретическая часть_стр. 6-10 1.1. Товароведная характеристика сырья стр. 6-8 1.2. Характеристика и […]
  • Заявление на выплату страховки военнослужащим образец Приложение N 6. Заявление о выплате страховой суммы См. данную форму в редакторе MS-Word См. форму заявления о выплате страховой суммы, утвержденную приказом Министра обороны РФ от 24 декабря 2015 г. N 833 Приложение N […]
Налог при сдаче квартиры юридическому лицу