Содержание:

Налоговый вычет при покупке квартиры для пенсионеров

Пенсионерам положены льготы при покупке квартиры. Расскажем более детально о сущности этого процесса, условиях, которые надо соблюдать.

Изменения на 2019 год

Воспользоваться своим правом смогут граждане, которые официально работают. Но есть и те, кто не имеет дохода, облагаемого налогом.

Это касается некоторых безработных, студентов и пенсионеров. На 2019 год действуют следующие поправки:

  1. В расчёт будет учитывается только кадастровая стоимость квартиры. Она умножается на 0,7.
  2. Срок владения объектом составляет не менее пяти лет для того, чтобы избежать уплаты налога.

Но из этих правил есть и оговорки. Особенно это актуально для недвижимости, которая передаётся по наследству либо на основании дарственных. Исключения есть для тех, кто оформил договор ренты для того, чтобы получить недвижимость. После вступления в права собственника теперь недвижимостью нужно владеть не менее трёх лет для того, чтобы избежать платы за налоги.

В чём ещё особенности?

До 2014 года граждане могли оформлять вычеты лишь на один объект. С 2015 года это правило распространяется сразу на несколько, но сумма осталась прежней.

Максимально возможный размер выплат по вычету – 2 миллиона рублей.

К примеру, кто-то стал владельцем квартиры, чья стоимость составила 1,1 млн. рублей. Повторный вычет на 900 000 гражданин может получить, если приобретает ещё один объект недвижимости.

Переплата по ипотечным договорам – ещё один вопрос, которого коснулись изменения. Раньше размер уплаченных процентов можно было вернуть в полном объёме. Но потом были введены ограничения. Установленный предел для ипотечных договоров – 3 миллиона.

Приобретение квартиры пенсионером и порядок возврата налога

Если гражданин находится на пенсии, одновременно относясь к определённой категории, в некоторых случаях он может рассчитывать на перенос неиспользованного налога на предыдущие периоды.

  1. До 2014 года такое право было у тех, кто получал доходы только из самих пенсий. Таким категориям в этом случае налоговый вычет давался на общих основаниях. Потому они были в неравных условиях по сравнению с другими налогоплательщиками.
  2. Но, начиная с 2014 года, всех уравняли в правах. Теперь право переноса есть у находящихся на пенсии, но имеющих дополнительные источники, откуда поступает доход.

Рассмотрим пример

В 2014 году работник выходит на пенсию. Но сохраняет рабочее место на предприятии, продолжает выполнять свои обязанности. В 2016 году он приобретает земельный участок с небольшим домиком. Общая стоимость покупки – 1 687 540. Пенсионер обращается за налоговым вычетом в 2016 году. Но льготу может получить за 2015. Перенос остатка возможен на срок до трёх лет, предшествующих 2014: 2013-2011.

Неработающие пенсионеры таким правом воспользоваться не могут. Такое ограничение снимается лишь для тех, у кого есть дополнительный источник дохода.

Есть и другое ограничение. Возмещение трат за все расходы становится невозможным, если пенсионер обратился за помощью не в тот же год, когда возникли расходы, а в следующий.

И здесь приведем пример.

Со стороны пенсионера поступило сообщение о вычете на квартиру, которая была ранее им куплена. Период образования остатка обозначается как 2011. Остаток может быть перенесён на 2008-2010 года. При обращении за вычетом в 2013 году остаток переносится лишь на 2009 с 2010 годами.

Порядок процедуры по получению вычета

Необходимо будет выполнить несколько действий, чтобы рассчитывать на получение льготы:

  1. Заполнение налоговых периодов. Они заполняются за то время, когда заявлен вычет. И за которое остаток переносится на прошлые года. Например, при покупке квартиры в 2016 году и оформлении документов в 2017 году декларации прикладываются за 4 года: 2012-2015.
  2. Требуется сбор полного пакета документов для подтверждения самого наличия права собственности, его законности. Подтверждения требуют расходы по покупке и отделочным работам.
  3. Дополнительным приложением будет кредитный договор, если налоговый вычет используется для погашения части процентов. Нужен график их уплаты, бумаги, непосредственно подтверждающие эту уплату.
  4. Вместе с документами следует обратиться в налоговый орган, находящийся по месту прописки.
  5. На протяжении трёх месяцев в государственном учреждении проводится камеральная проверка. Месяц надо потратить на перевод денежных средств. После этого они поступают на счёт заявителя.

Если пенсионер не работает

По-другому складываются обстоятельства для тех, кто нигде официально не трудоустроен, ведь возврат 13% возможен из сумм, которые уплачены ранее.

Но в данном случае пенсионеру приходит лишь государственная помощь. На неё система налогообложения не распространяется. Несколько лет назад действовало правило, согласно которому на вычет не имеют право те, кто и сам НДФЛ не оплачивают.

Теперь это право есть абсолютно у всех граждан. Но только схема получения будет другой – обратной.

Налоговые службы сначала проверяют налог на доход физических лиц, уплачиваемый пенсионером за три года до того, как он перестал работать. Например, кто-то стал пенсионером в 2013 году, и приобрёл квартиру в 2014 году. Тогда в налоговую инспекцию обращаемся в 2015 году. И передаём декларацию о налогах за три года: 2011-2013.

Это подразумевает, что неиспользованная льгота переносится.

Если вычет получает супруг

Официальные супруги так же могут получать вычеты друг за друга. Достаточно иметь доход, который облагается налогом в 13%.

В налоговую инспекцию тогда подаётся не только заявление, но и ещё два документа:

  1. Заявление, по которому определяются доли. Актуальный вариант при приобретении недвижимости в общую собственность.
  2. Свидетельство о заключении брака.

Оформление ипотеки на объекты недвижимости

Банки редко спокойно соглашаются на выдачу ипотечных кредитов для пенсионеров, ведь заёмщики данной категории изначально не считаются благонадёжными. Но процент положительных ответов всё же велик.

В такой ситуации требуется предъявить документы не только стандартного пакета, но и два приложения:

  1. Банковский договор на оформление кредита. Нужны все страницы.
  2. Справку для подтверждения удержания процентов по отчётному календарному году.

Про пенсионеров МВД

Они получают помощь по такой же процедуре, что и все остальные категории граждан.

При отсутствии официального трудоустройства получение вычета возможно, но только, если осуществим перевод неиспользованной части на более ранние сроки. Иначе деньги не выдаются.

Налоговый вычет не распространяется и на квартиры, приобретённые с помощью средств из бюджета.

Какие расходы учитываются при получении?

Выделяют до трёх групп таких расходов:

  1. Связана с отделкой и покупкой, достройкой объекта. Это касается и комнат, квартир, земельных участков.
  2. Для уплаты процентов по кредитам с ипотечными займами. Если они связаны с приобретением объектов, описанных выше.
  3. На проценты в связи с рефинансированием кредитов предыдущей группы.

Ограничения по вычету

При приобретении объектов у лиц, относящихся к взаимозависимым, вычет не дают. К взаимозависимым относятся лица, перечисленные в статье 105.1 НК РФ. Это касается близких родственников, к примеру.

Вероятность отказа возрастает в случае, когда другие лица отвечали за оплату объекта, а у владельца нет перед ними никаких обязанностей.

Документы при покупке земель и домов:

  1. Обязательно подтверждение права собственности. Это может быть свидетельство о госрегситрации самого права владения объектом.
  2. Для жилого дома это тоже требуется.
  3. Документы для подтверждения платежей. Их роль играют банковские выписки.
  4. Договор, подтверждающий сам факт приобретения.

Какие ещё советы можно дать?

Надо обязательно учитывать ряд особенностей, которые есть при получении льготы пенсионерами, некоторыми другими категориями граждан.

Жильё можно приобретать совместно с несовершеннолетними детьми либо на их имя. Тогда вычет на ребёнка получает один из родителей. При этом сам ребёнок не теряет право на получение других льгот, если он в дальнейшем приобретает другие объекты недвижимости.

Другие публикации:  Ip договор

Для распределения льготы тем, кто приобрёл объект в долевую собственность, надо подать в налоговую заявление со справкой о доходах в форме 3-НДФЛ. Но это не обязательно станет серьёзным основанием для того, чтобы налоговый вычет давали всем совладельцам, которые были указаны в заявлении. Нужно, чтобы каждый из супругов подал отдельное заявление.

Если работающий пенсионер прекратил работать?

Иногда пенсионеры заканчивают свою работу в процессе оформления вычета и не успевают полностью получить сумму, которая им причитается. Если жильё куплено после 2014 года, и возврат получен за 3 предыдущих, то получение вычета прекращается. Тогда НДФЛ возвращается только за последний год.

Но немного богаче могут стать те, кто приобрёл недвижимость раньше 2014 года и не получал возврат за предыдущие сроки.

Расчёт трёх предыдущих лет

От года увольнения три предыдущих года нужно отсчитывать, если кто-то вышел на пенсию только после того, как приобрёл жильё. Стартовой точкой становится год покупки жилья, если человек уже не работал, и после этого им была куплена недвижимость.

Эти правила помогут получить помощь в максимально возможных размерах. Обычно проверка всех документов занимает не более трёх месяцев. Если ответ положительный, нужная денежная сумма переводится на один из счетов обратившегося.

Только на первый взгляд возврат подоходного налога кажется сложным. Возможность воспользоваться этим правом предусмотрена для граждан, относящихся к разным категориям.

Как пенсионерам получить налоговый вычет при покупке квартиры

Продавая квартиру, каждый хочет возвратить подоходный налог 13%, положенный гражданам, выплачивающим взносы (Налоговый Кодекс Российской Федерации). Но рассчитывают ли на него те, кто в силу своего возраста прекратил деятельность? С пенсии не взимаются платежи, и налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерами начисляется за ранние годы.

Покупая дом, квартиру в 2019 году, на последующий год человек вправе написать заявление. 13% исчисляются с разного периода времени:

  • работающий гражданин – предыдущий год;
  • безработный человек – с налога не позднее 4 лет.

Однако, рассчитывать на налоговый вычет при покупке квартиры с материнским капиталом не стоит. То если жилплощадь покупалась за счет государства вернуть вычет будет невозможно, даже если вы подвергаетесь налогообложению. Компенсировать разрешено личные и банковские средства, которые вы ответственно выплачиваете. Воспользоваться правилом позволяется единовременно. А если вам сложно понять, положен ли налоговый вычет пенсионеру при покупке квартиры, лучше посетить соответствующие инстанции.

Какой налог возвращается

Пенсионеру после покупки недвижимого объекта полагается компенсация за покупку квартиры, зачисляющаяся в год проведения сделки. Приведем пример:Николаев реализовал свой дом в 2018 г., а в 2019 г. он дождется выплаты.

Что можно сказать о размере налогового вычета

Имущественный вычет пенсионерам при покупке квартиры в 2017 году готовый платить государством не превышает 13% и составляет в пределах 2 млн. Еще нюанс: сумма не должна быть больше уплаченной за тот или иной календарный год. Максимальная налог – 260 т.р. Если недвижимость приобретается за счет ипотеки или кредита, то можно вернуть до 390 т.р. за проценты.

Если при оформлении квартиры стоимостью менее 2 миллионов, вами потрачена не вся выплата, то она переносится как для вычета процентной стоимости, так и своих финансов.

О возврате налога

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионерам зависит от разных факторов. Процедура проводится несколькими способами:

  • неработающий получает скидку в инстанциях;
  • трудоустроенный оформляет вычет у работодателя.

Неработающему пенсионеру

Есть множество сфер деятельности, за что отчисляются налоги, например, получение негосударственной пенсии или продажа, сдача жилища. Если лицо платит хоть какие-то налоги, оно претендует на выплату, имеющую отношение к разным объектам.

Имея недвижимость в собственности, оттягивать не стоит, т.к. начисляется налог за 4 года. Вовремя не посетив орган ФНС, потеряется год и немаленькие деньги. Чтобы ответить на вопрос: может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет при покупке квартиры важно учитывать все доходы.

Работающему гражданину

Работающий получает перенесенную и настоящую выплату. Эта новость появилась с 01. 2014. До этого времени использовать ее было невозможно. Предположим: в 2015 году Николаев достиг пенсионного возраста, но не был уволен. Через год он купил жилище.

Подать документы он сможет в 2019 году, получив деньги за 2013 – 2017 гг. А если возмещения не хватит, налог продолжит высчитываться и в последующие годы, пока Николаев занят трудовой деятельностью.

При покупке жилья супругами

Если речь идет о супругах, один из которых трудится и исчисляет налоги, оформить вычет удастся на него. Право сохраняется, даже если недвижимость записана на одного из них, т.к. это имущество считается совместно нажитыми. Однако стоит проверить информацию о том, не получал ли гражданин вычет ранее 2014 года, и есть ли остаток, по которому высчитывается 13%.

Необходимо предоставить удостоверения пенсионеров, свидетельство о заключении брака и дополнительные соглашения о распределении долей.

Военным пенсионерам

Выплата военным осуществляется, как и всем людям. Однако если жилье приобреталось за деньги структур, где трудится человек, возвратить 13% точно не удастся. Если приходилось вносить свои деньги при покупке недвижимости, то рассчитать стоимость налогового вычета для пенсионеров в 2019 году можно от суммы, оплачивающейся лично. Так возмещают налог полицейским и людям трудящимся в структурах.

Перенос вычета пенсионерам

Получение налогового вычета людям на заслуженном отдыхе при покупке квартиры 2019 изменения указывают, что до 2012 года не трудоустроенные граждане не получали 13%. После происшествия этого времени все кардинально поменялось.

За какой период высчитывается вычет

Коснулся налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 изменений для пенсионеров. В начале 2012 издан закон, что люди получают деньги за годы трудоустройства. Чтобы сделать вычет необходимо понимать, когда процедура выполняется. Важную роль играет не дата покупки, а время наступления пенсии. Так можно вернуть 13% за последние 4 года. Если вы хотите оформить процедуру в 2019 году, то должны выйти на пенсию не ранее 2013 года. Если рабочий стаж прекратился в 2010 или 2012 году, то претендовать на выплату вы не можете.

Чтобы не прогадать и не остаться без денег, необходимо учитывать такие моменты при оформлении:

  1. Подаются документы по прошествии года с совершения покупки. Если вы приобретаете квартиру в 2019 году, то подать документы сможете с нового 2019 года.
  2. Не получится вернуть налог, если прошло более 4 лет после окончания трудоустройства.

Какие документы требуются

Чтобы претендовать на льготу необходимо предоставить такие документы:

  • документ, удостоверяющий личность;
  • ИНН;
  • пенсионное;
  • Заявление о возврате суммы излишне уплаченного (взысканного, подлежащего возмещению) налога (сбора, страховых взносов, пеней, штрафа) КНД-1150058 ;
  • документы о расходах на приобретение недвижимости и ремонта;
  • документы о собственности;
  • все справки об источниках дохода;
  • платежные реквизиты;
  • договор из банка при наличии.

Для возмещения необходимо свидетельство о заключении брака, если имущество распределяется или льгота выписывается на супругу (супруга), не являющуюся владельцем.

Порядок получения выплаты в 2019

Иванов вышел на заслуженный отдых в 2016 г, а в 2019 он хочет купить жилье. Претендовать на выплату удастся в 2019 г. за 2014-2016 г. Опишем, как пожилому человеку получить налоговый вычет при покупке квартиры:

  1. Заполнить декларацию.
  2. Собрать нужные бумаги.
  3. Отдать их в исполнительную администрацию.

Если все в норме, то через 3 месяца на счета Иванова будут выплачены средства.

Если вы не знаете, может ли пенсионер получить налоговый вычет при покупке квартиры 2019, то стоит учитывать разные факторы, например, доход.

Имущественный налоговый вычет для пенсионеров

Последнее обновление 2019-01-08 в 11:40

Каждый пенсионер может возвратить уплаченные в бюджет средства, но есть много нюансов в отличие от обычного вычета для не пенсионеров.

Если в статье не найдёте ответ на Ваш вопрос, задайте его внизу в комментариях к этой статье, мы обязательно ответим и поможем.

Возврат налога при покупке квартиры в 2019 году неработающим пенсионерам

Если пенсионер нигде не работает, то такой гражданин не может претендовать на возврат налогов. Т.к. если он получает государственную пенсию, которая не облагается налогом (п.2 ст.217 НК РФ) у него нет уплаченных в бюджет сумм налога. Значит и возвращать из бюджета ему нечего.

Но это не относится к доходам от:

  • от продажи недвижимости, акций и другого имущества;
  • сдачи жилья и нежилых помещений в аренду, при этом надо знать, что договора аренды заключенные на срок до одного года не подлежат регистрации, но и при наличии таковых, вычет предоставляется на тех же основаниях;
  • других доходов, с которых заплачен НДФЛ.

Если гражданин находящийся на пенсии не работает, но имеет вышеперечисленный доход, облагаемый НДФЛ, то он может претендовать на налоговый вычет на общих основаниях.

Другие публикации:  Гибдд смена прописки штраф

Как получить вычет при покупке квартиры работающему пенсионеру

Граждане, вышедшие на пенсию, но продолжающие свою трудовую деятельность, могут воспользоваться налоговым вычетом на общих основаниях, независимо от времени прекращения работы и ещё у них остаётся право на специальный пенсионный перенос вычета на прошлые периоды.

Пример

Иванов О.Л. с 2014 года стал пенсионером, но продолжил работать.

  • в 2016 приобрёл квартиру;
  • В 2019 году обратился в налоговую и на общих основаниях вернул налог за 2018, 2017, 2016 года. Т.к. он пенсионер, то воспользовался ещё переносом и вернул за 2015 год тоже.

Перенос налогового вычета пенсионерам

В отличие от обычных граждан, пенсионеры имеют преимущество в сроках получения вычета. Такая категория людей может воспользоваться переносом вычета, что не позволено обычным гражданам.

За сколько лет можно получить налоговый вычет за квартиру пенсионеру

Согласно п.10 ст.220 НК РФ возврат НДФЛ пенсионерам при покупке квартиры осуществляется за три прошедших периода, которые были до появления права вернуть средства (письмо Минфина России от 12 февраля 2015 г. №03-04-05/6179).

Пример

Приобретая жильё, необходимо учитывать некоторые особенности и не откладывать получение денег в долгий ящик. Возврат налога хоть и можно оформить в 2019 году за 2015-2018 годы включительно, но вот в 2020 году этот срок сократится на один год и уже отсчёт времени будет исчисляться с 2016 года.

Пример

Вычет при покупке жилья в общую собственность супругов пенсионеров

Если заключается сделка на выкуп жилища в совместную собственность состоящих в браке, то к перечисленному списку необходимо также добавить:

  • документ о заключении брака;
  • соглашение мужа и жены о распределении долей;
  • удостоверения пенсионеров, если они оба являются пенсионерами.

При этом согласно позиции Верховного суда, даже если жилище оформлено на одного из находящихся в браке, второй, не являющийся титульным собственником, может также получить налоговую льготу и получить удержанный с его доходов подоходный налог в виде вычета.

Пример

Пример

Налоговый вычет для военных пенсионеров

Работники силовых структур и Министерства Обороны РФ, также платят установленный государством налог с дохода по ставке 13%. И, следовательно, налоговый вычет при покупке недвижимости для военных пенсионеров предоставляется в том же порядке, что и другим лицам этой категории.

Исключением является, если жильё приобретено за деньги, предоставленные работодателем, и служащий не вносил в приобретение своих денег. При таких условиях налоговый вычет на имущество военному пенсионеру не предоставляется, так как он не нёс расходов, а средства предоставлены из соответствующего госбюджета. Однако, если пришлось доплачивать, то возвратить налог возможно.

Пример

Изменения 2019 года в вычете на приобретение жилья пенсионерам

Впервые право воспользоваться переносом вычета у пенсионеров появилось с 01.01.2012 года, но ограничивалось оно узким кругом лиц. Получить государственное послабление могли те пенсионеры, которые не трудились и не получали иной доход, подпадающий под систему обложения по ставке 13%.

Начиная с 01.01.2014 года, такое право получили и те, кто ушёл в отставку по возрасту, либо иному основанию, но продолжили подрабатывать.

С этого периода были внесены изменения, и теперь те кто работают, имеют возможность получить налоговый вычет на покупку квартиры, как и не состоящие в трудовых отношениях пенсионеры (письмо Минфина России №03-04-07/17776 от 17 апреля 2014 года).

Какие документы требуются пенсионеру для вычета

  • заявления, по заданному образцу;
  • декларацию, если возвращению подлежит налог на предшествующий год, либо несколько деклараций, если возвращаются деньги за предыдущие;
  • правоустанавливающие (договор, акт, выписка из ЕГРН, которая имеется в наличии, если свидетельство уже не выдавалось);
  • пенсионное удостоверение;
  • свидетельство о браке и заявление о распределении имущественного вычета между супругами (при необходимости);
  • справки по форме 2-НДФЛ о зарплате за истекшие годы;
  • платёжки о понесённых расходах.

Для оформления вычета при покупке квартиры пенсионеру необходимо подать в ИФНС указанные выше документы и в течение четырёх месяцев будет осуществлён возврат денег.

Пенсионерам, распределяющим имущественный вычет в долях, как и иным налогоплательщикам нужно знать, что в случае смерти налогоплательщика не до конца воспользовавшегося своей долей вычета, остаток на пережившего налогоплательщика не переносится и он не сможет воспользоваться вычетом за себя и за умершего.

Порядок получения вычета в 2019 году

Возврат налога пенсионером при покупке квартиры будет осуществляться по следующим этапам:

  • подготовленные документы сдаются в ИФНС лично, по почте, в электронном виде;
  • со следующего дня за днём подачи начинается срок проведения камеральной проверки, составляющий 3 месяца;
  • по окончании проверки, деньги перечисляются в течении одного месяца со дня подачи заявления на возврат налога.

Пенсионер может получить налоговый вычет при покупке квартиры, в том же порядке, что и все остальные налогоплательщики.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

(787 оценок, средняя: 4,37)

1 865 thoughts on “Имущественный налоговый вычет для пенсионеров”

Добавить комментарий Отменить ответ

Планирую купить дом в марте2019г.Я уже пенсионерка, работаю сейчас, но с августа2019г.хочу уволиться и уйти на пенсию. Смогу ли я получить налоговый вычет?

Добрый день! Будучи уже работающей пенсионерка я купила квартиру в 2014 году. В апреле 2016 года я прекратила работать . Могу ли я получить налоговый вычет и за какие годы.

У меня образовался остаток неиспользованного вычета в 2016 году, могу ли я ,как пенсионер, перенести его на три года назад: 2015, 2014, 2013 годы.Я увидела в законе срок давности 3 года только на возникновения права
на вычет.По закону существует срок давности на ПЕРЕНОС налогового вычета?

В 2017 году я взяла ипотеку, за 2017 год я вернула вычет, 2018 году вышла на пенсию но продолжаю работать. Узнала ,что пенсионеру можно вернуть вычет за предыдущие годы, т.е. за 2015,2016 и 2018 год-это уже естественно. Скажите пож-та, в какой последовательности заполнять декларации: сначала 2015 год и тд. или наобарот сначала 2018 год и назад. Дело в том что вычет останется и на 2019 г. Спасибо!

Дилуза, здравствуйте.
Если вы заполняете декларации как пенсионер, то в обратном порядке. Сначала за 2018, затем 2017 (уточненная), 2016, за 2015 попробуйте, но могут и отказать. Затем остаток перейдет на 2019 год

Добрый день! Я неработающая пенсионерка с 2018 года. 31 января 2019 года приобрела квартиру. Когда я могу подать документы на налоговый вычет в 2019 или в 2020 году? Спасибо.

Надежда, здравствуйте.
Если вы никогда ранее не получали имущественный вычет, то вам лучше подать документы и декларации в 2020 году за 2019,2018,2017,2016гг.

Здравствуйте!Квартира по долевому строительству куплена в ипотеку в 2018,оформлена на мужа,в банке он основной заёмщик,я-созаемщик.Мы оба работающие пенсионеры.Зарплаты мужа хватает вернуть вычет за покупку квартиры за 2018-2015 годы, вернуть проценты по кредиту в 2018 г уже не хватает средств .Здоровье его не позволяет планировать рабочую деятельность в следующие годы. Могу ли я получить вычет по процентам по ипотеке со своей зарплаты?

Светлана, здравствуйте.
Уточните, пожалуйста, акт приема-передачи подписан? В каком году?
Если в 2018, то в 2019 можете подать документы и декларации за 2018,2017,2016,2015гг.
Вы можете поделить с супругом вычет так, как вам удобно. В том числе и вычет по процентам. При этом необходимо оформить и представить в налоговую заявление о перераспределении затрат.

Имущественный налоговый вычет для пенсионеров

Последнее обновление 2019-01-08 в 11:40

Каждый пенсионер может возвратить уплаченные в бюджет средства, но есть много нюансов в отличие от обычного вычета для не пенсионеров.

Если в статье не найдёте ответ на Ваш вопрос, задайте его внизу в комментариях к этой статье, мы обязательно ответим и поможем.

Возврат налога при покупке квартиры в 2019 году неработающим пенсионерам

Если пенсионер нигде не работает, то такой гражданин не может претендовать на возврат налогов. Т.к. если он получает государственную пенсию, которая не облагается налогом (п.2 ст.217 НК РФ) у него нет уплаченных в бюджет сумм налога. Значит и возвращать из бюджета ему нечего.

Но это не относится к доходам от:

  • от продажи недвижимости, акций и другого имущества;
  • сдачи жилья и нежилых помещений в аренду, при этом надо знать, что договора аренды заключенные на срок до одного года не подлежат регистрации, но и при наличии таковых, вычет предоставляется на тех же основаниях;
  • других доходов, с которых заплачен НДФЛ.

Если гражданин находящийся на пенсии не работает, но имеет вышеперечисленный доход, облагаемый НДФЛ, то он может претендовать на налоговый вычет на общих основаниях.

Как получить вычет при покупке квартиры работающему пенсионеру

Граждане, вышедшие на пенсию, но продолжающие свою трудовую деятельность, могут воспользоваться налоговым вычетом на общих основаниях, независимо от времени прекращения работы и ещё у них остаётся право на специальный пенсионный перенос вычета на прошлые периоды.

Другие публикации:  Штраф страховой компании за невыплату

Пример

Иванов О.Л. с 2014 года стал пенсионером, но продолжил работать.

  • в 2016 приобрёл квартиру;
  • В 2019 году обратился в налоговую и на общих основаниях вернул налог за 2018, 2017, 2016 года. Т.к. он пенсионер, то воспользовался ещё переносом и вернул за 2015 год тоже.

Перенос налогового вычета пенсионерам

В отличие от обычных граждан, пенсионеры имеют преимущество в сроках получения вычета. Такая категория людей может воспользоваться переносом вычета, что не позволено обычным гражданам.

За сколько лет можно получить налоговый вычет за квартиру пенсионеру

Согласно п.10 ст.220 НК РФ возврат НДФЛ пенсионерам при покупке квартиры осуществляется за три прошедших периода, которые были до появления права вернуть средства (письмо Минфина России от 12 февраля 2015 г. №03-04-05/6179).

Пример

Приобретая жильё, необходимо учитывать некоторые особенности и не откладывать получение денег в долгий ящик. Возврат налога хоть и можно оформить в 2019 году за 2015-2018 годы включительно, но вот в 2020 году этот срок сократится на один год и уже отсчёт времени будет исчисляться с 2016 года.

Пример

Вычет при покупке жилья в общую собственность супругов пенсионеров

Если заключается сделка на выкуп жилища в совместную собственность состоящих в браке, то к перечисленному списку необходимо также добавить:

  • документ о заключении брака;
  • соглашение мужа и жены о распределении долей;
  • удостоверения пенсионеров, если они оба являются пенсионерами.

При этом согласно позиции Верховного суда, даже если жилище оформлено на одного из находящихся в браке, второй, не являющийся титульным собственником, может также получить налоговую льготу и получить удержанный с его доходов подоходный налог в виде вычета.

Пример

Пример

Налоговый вычет для военных пенсионеров

Работники силовых структур и Министерства Обороны РФ, также платят установленный государством налог с дохода по ставке 13%. И, следовательно, налоговый вычет при покупке недвижимости для военных пенсионеров предоставляется в том же порядке, что и другим лицам этой категории.

Исключением является, если жильё приобретено за деньги, предоставленные работодателем, и служащий не вносил в приобретение своих денег. При таких условиях налоговый вычет на имущество военному пенсионеру не предоставляется, так как он не нёс расходов, а средства предоставлены из соответствующего госбюджета. Однако, если пришлось доплачивать, то возвратить налог возможно.

Пример

Изменения 2019 года в вычете на приобретение жилья пенсионерам

Впервые право воспользоваться переносом вычета у пенсионеров появилось с 01.01.2012 года, но ограничивалось оно узким кругом лиц. Получить государственное послабление могли те пенсионеры, которые не трудились и не получали иной доход, подпадающий под систему обложения по ставке 13%.

Начиная с 01.01.2014 года, такое право получили и те, кто ушёл в отставку по возрасту, либо иному основанию, но продолжили подрабатывать.

С этого периода были внесены изменения, и теперь те кто работают, имеют возможность получить налоговый вычет на покупку квартиры, как и не состоящие в трудовых отношениях пенсионеры (письмо Минфина России №03-04-07/17776 от 17 апреля 2014 года).

Какие документы требуются пенсионеру для вычета

  • заявления, по заданному образцу;
  • декларацию, если возвращению подлежит налог на предшествующий год, либо несколько деклараций, если возвращаются деньги за предыдущие;
  • правоустанавливающие (договор, акт, выписка из ЕГРН, которая имеется в наличии, если свидетельство уже не выдавалось);
  • пенсионное удостоверение;
  • свидетельство о браке и заявление о распределении имущественного вычета между супругами (при необходимости);
  • справки по форме 2-НДФЛ о зарплате за истекшие годы;
  • платёжки о понесённых расходах.

Для оформления вычета при покупке квартиры пенсионеру необходимо подать в ИФНС указанные выше документы и в течение четырёх месяцев будет осуществлён возврат денег.

Пенсионерам, распределяющим имущественный вычет в долях, как и иным налогоплательщикам нужно знать, что в случае смерти налогоплательщика не до конца воспользовавшегося своей долей вычета, остаток на пережившего налогоплательщика не переносится и он не сможет воспользоваться вычетом за себя и за умершего.

Порядок получения вычета в 2019 году

Возврат налога пенсионером при покупке квартиры будет осуществляться по следующим этапам:

  • подготовленные документы сдаются в ИФНС лично, по почте, в электронном виде;
  • со следующего дня за днём подачи начинается срок проведения камеральной проверки, составляющий 3 месяца;
  • по окончании проверки, деньги перечисляются в течении одного месяца со дня подачи заявления на возврат налога.

Пенсионер может получить налоговый вычет при покупке квартиры, в том же порядке, что и все остальные налогоплательщики.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

(787 оценок, средняя: 4,37)

1 865 thoughts on “Имущественный налоговый вычет для пенсионеров”

Добавить комментарий Отменить ответ

Планирую купить дом в марте2019г.Я уже пенсионерка, работаю сейчас, но с августа2019г.хочу уволиться и уйти на пенсию. Смогу ли я получить налоговый вычет?

Добрый день! Будучи уже работающей пенсионерка я купила квартиру в 2014 году. В апреле 2016 года я прекратила работать . Могу ли я получить налоговый вычет и за какие годы.

У меня образовался остаток неиспользованного вычета в 2016 году, могу ли я ,как пенсионер, перенести его на три года назад: 2015, 2014, 2013 годы.Я увидела в законе срок давности 3 года только на возникновения права
на вычет.По закону существует срок давности на ПЕРЕНОС налогового вычета?

В 2017 году я взяла ипотеку, за 2017 год я вернула вычет, 2018 году вышла на пенсию но продолжаю работать. Узнала ,что пенсионеру можно вернуть вычет за предыдущие годы, т.е. за 2015,2016 и 2018 год-это уже естественно. Скажите пож-та, в какой последовательности заполнять декларации: сначала 2015 год и тд. или наобарот сначала 2018 год и назад. Дело в том что вычет останется и на 2019 г. Спасибо!

Дилуза, здравствуйте.
Если вы заполняете декларации как пенсионер, то в обратном порядке. Сначала за 2018, затем 2017 (уточненная), 2016, за 2015 попробуйте, но могут и отказать. Затем остаток перейдет на 2019 год

Добрый день! Я неработающая пенсионерка с 2018 года. 31 января 2019 года приобрела квартиру. Когда я могу подать документы на налоговый вычет в 2019 или в 2020 году? Спасибо.

Надежда, здравствуйте.
Если вы никогда ранее не получали имущественный вычет, то вам лучше подать документы и декларации в 2020 году за 2019,2018,2017,2016гг.

Здравствуйте!Квартира по долевому строительству куплена в ипотеку в 2018,оформлена на мужа,в банке он основной заёмщик,я-созаемщик.Мы оба работающие пенсионеры.Зарплаты мужа хватает вернуть вычет за покупку квартиры за 2018-2015 годы, вернуть проценты по кредиту в 2018 г уже не хватает средств .Здоровье его не позволяет планировать рабочую деятельность в следующие годы. Могу ли я получить вычет по процентам по ипотеке со своей зарплаты?

Светлана, здравствуйте.
Уточните, пожалуйста, акт приема-передачи подписан? В каком году?
Если в 2018, то в 2019 можете подать документы и декларации за 2018,2017,2016,2015гг.
Вы можете поделить с супругом вычет так, как вам удобно. В том числе и вычет по процентам. При этом необходимо оформить и представить в налоговую заявление о перераспределении затрат.

Еще статьи:

  • Приказ об имущественном налоге Новые правила налога на имущество физических лиц Пожалуй, одно из самых громких изменений, внесенных в НК РФ в последнее время, – это введение главы 32 "Налог на имущество физических лиц" (Федеральный закон от 4 […]
  • Шина всесезонная штраф Можно ли зимой 2019 года ездить на всесезонной резине В 2015 году зимой вступил в действие новый регламент, который касается стран Таможенного союза. В законопроекте идет речь о том, что на территории указанных […]
  • Сериалы и фильмы про адвокатов Топ-7 сериалов о юристах 1. Форс-мажоры / Suits (2011–…) 8.379/8.70** Сериал скорее о красивой жизни юристов, чем о конкретике их работы, за нее иногда немного неловко. Видимо, в оправдание части оригинального […]
  • Приказ на стоимость обучения 4 декабря. Университет публикует приказ о стоимости обучения для абитуриентов и студентов дневного отделения при оплате следующего учебного года с 18 декабря 2018 года. Следует отметить, что студенты дневного […]
  • Налоговый вычет на имущество при продаже Как сэкономить на налоге при продаже квартиры По общему правилу, если имущество находилось в собственности гражданина более трех лет (для имущества, приобретенного с 1 января 2016 года, этот срок увеличен до пяти лет), […]
  • Служебная записка на новый принтер Красноярский государственный педагогический университет им. В.П. Астафьева 660049 г. Красноярск , ул. Ады Лебедевой, 89 ; телефон-факс: (391) 217–17–17; приемная ректора: (391) 217–17–77; приемная комиссия: (391) […]
Налоговый вычет при покупке квартиры 2019 пенсионерам изменения