Банк России установил новые требования к руководителям служб управления рисками, внутреннего контроля и внутреннего аудита

31 августа 2016 г. Банк России официально опубликовал Указание от 12.07.2016 № 4067-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 01.04.2016 № 3223-У «О требованиях к руководителям службы управления рисками, службы внутреннего контроля, службы внутреннего аудита кредитной организации».

Одним из значимых изменений является требование к квалификации и образованию руководителей служб, а именно:

подпункт 1.1 дополнить абзацами следующего содержания:

«Квалификация в области управления рисками, и (или) внутреннего контроля, и (или) аудита, которую имеет лицо, назначаемое на должность руководителя службы кредитной организации, признается достаточной, в случае если это лицо получило дополнительное профессиональное образование (освоило программу повышения квалификации или программу профессиональной переподготовки) в области управления рисками, и (или) внутреннего контроля, и (или) аудита и обладает профессиональными навыками в этой области.

Документ (документы) о квалификации, подтверждающий (подтверждающие) повышение или присвоение квалификации (удостоверение о повышении квалификации или диплом о профессиональной переподготовке), представленный (представленные) лицом, назначаемым на должность руководителя службы кредитной организации, должен (должны) соответствовать требованиям, установленным законодательством Российской Федерации об образовании.»

Уже в течение долгого времени ФИНАНСОВЫЙ ПРИОРИТЕТ предлагает вам программы повышения квалификации специалистов по внутреннему контролю, внутреннему аудиту и управлению рисками.

В свете внесенных Банком России изменений в требования к руководителям служб управления рисками, внутреннего контроля и внутреннего аудита эти программы приобрели новое значение:

онлайн -курс с открытой датой «Школа управления рисками» (28 часов, 7 занятий с 15.00 до 18.15 через день).

Приглашаем соответствующих специалистов Вашего банка принять участие в этих курсах, по окончании которых они получат удостоверение о повышении квалификации установленного образца. Наша компания имеет Лицензию Департамента образования г. Москвы на осуществление образовательной деятельности № 036363 от 23 июля 2015 года на право оказывать образовательные услуги по реализации образовательных программ дополнительного профессионального образования.

Ждем Вас и Ваших коллег на наших мероприятиях!

Требования банка россии к управлению рисками

Базельский комитет по банковскому надзору опубликовал отчет, в котором высоко оценил соответствие регулирования рисков российских банков международным стандартам «Базель» II и III. На положительную оценку повлияло и то, что Банк России опубликовал требования к системам управления рисками и капиталом, или к внутренним процедурам оценки достаточности капитала (ВПОДК). Эффективность этих процедур в крупнейших банках ЦБ оценит в начале 2017 г., а в остальных – весной 2018 г.

Казалось бы, у ЦБ и так много нормативов и инструментов регулирования риска, зачем банкам еще внедрять внутренние процедуры его оценки? Так они смогут учесть специфический для себя профиль риска, который Банк России не видит или не до конца может оценить и проконтролировать.

Например, такие банки, как «Глобэкс» или «Российский кредит», активно кредитовали высокорискованный сегмент строительных организаций, но при этом выполняли нормативы ЦБ до момента реализации рисков, хотя последние были уже высоки на момент их принятия, т. е. выдачи кредитов. Поэтому, требуя разработать ВПОДК, Банк России ожидает, что банки учтут в системе управления рисками то, что не учитывают единые, усредненные, унифицированные подходы регулятора.

Термин «ВПОДК» подразумевает наличие системы управления, когда риски выявляются, оцениваются, контролируются, а полученные данные банк использует при принятии решений о резервировании, ценообразовании, стратегическом планировании, вознаграждении сотрудников и т. п. Особенно разумно то, что требования различны и с более крупных банков спрашивается больше, а с малых – меньше.

Но у банкиров остаются вопросы.

Нужно ли выявлять «черных лебедей»?

Прежде всего, в рамках ВПОДК нужно идентифицировать все риски, которым может быть подвержен банк, реализуя бизнес-стратегию. Тут уместна аналогия с поиском «черных лебедей», о которых писал Нассим Талеб, когда до открытия Австралии никто и не мог предположить, что такие лебеди вообще существуют.

Действительно, если бы все банкиры наперед знали, лебедей какого еще цвета, кроме белого, они могут встретить, то финансовых кризисов скорее всего не было бы. Но цель идентификации рисков в рамках ВПОДК – не создание вечного двигателя или отыскания «того, не знаю чего». Цель – в систематизации управления рисками. Это значит, что банкирам нужно проверить, всех ли «белых лебедей» они учли, – как то кредитный риск, рыночный, операционный, правовой, репутационный, риск концентрации и т. п.

Например, риск концентрации кредитного риска значим для каждого российского банка, заявили в феврале представители ЦБ на конференции Ассоциации российских банков (АРБ), посвященной ВПОДК. Причем если для одного банка это может быть риск концентрации кредитования на одном крупном юридическом лице, то для другого – на определенной отрасли экономики, а для третьего – на определенном регионе с низким уровнем дохода, где живут заемщики – физические лица. Поэтому регулятор ждет, что каждый банк продемонстрирует, сколько капитала он держит под реализацию конкретного риска, включая тот же риск концентрации.

Но в каком объеме нужно реализовывать ВПОДК?

Как разрешится «дилемма узников»?

В теории игр известна «дилемма узников», когда есть два преступника, каждого из которых можно осудить только на основании признания другого. Если один признается, то его отпустят, а второго серьезно осудят. Если оба не признаются, их нестрого осудят; но если признаются оба, то обоих осудят серьезно. В итоге оба признаются и получают серьезное наказание, поскольку, не имея возможности для сговора, каждый пробует признаться, ожидая, что второй последует оптимальной для обоих стратегии промолчать.

Тот, кто спрашивает, в каком объеме реализовать ВПОДК и раскрыть информацию о своей системе управления рисками и капиталом, играет в такую же «дилемму узников». Каждый хочет раскрыть как можно меньше, чтобы потом меньше объяснять Банку России и инвесторам, что означает та или иная фраза.

Но если один банк раскроет больше информации, то при оценке его ВПОДК Банк России, вероятно, поставит ему лучшую оценку, чем тому, кто раскрыл меньше.

Хотя банки не склонны обсуждать друг с другом, кто что и о каких рисках напишет, после публикации отчетов оценить степень их откровенности сможет любой. Поэтому после публикации нескольких отчетов банки придут примерно к одинаково полному содержанию отчета о рисках в рамках реализации ВПОДК. От этого выиграют пользователи такой информации, поскольку смогут лучше оценить уровень развития систем управления рисками и финансовую устойчивость банка.

Но если пользователи информации о ВПОДК понимают ее ценность, то как убедить акционеров и руководство банков такую ценность «создать»?

Как побудить банкиров реализовать требования к ВПОДК?

Когда встает вопрос о реализации ВПОДК, в первую очередь говорят о затратах на их внедрение. Но они несопоставимо малы в сравнении со штрафом, который налагается при неудовлетворительной реализации ВПОДК. Банк может получить от регулятора до 3 (!) процентных пунктов надбавки к нормативу общей достаточности капитала, т. е. капитала нужно будет иметь больше, чем минимально требуемые сейчас 8%, почти на 40% (до 11% в терминах Н1.0).

Выгодой, которая поможет компенсировать расходы на внедрение ВПОДК и возможную надбавку к нормативу достаточности, может стать повышение стоимости банка. Чем эффективнее его системы управления рисками и капиталом, тем качественнее культура риск-менеджмента и выше финансовая устойчивость, что при прочих равных повышает кредитный рейтинг банка, снижая стоимость заимствований и увеличивает его стоимость при слияниях и поглощениях.

Чем все обернется для российской банковской системы?

Конечно, последствия для банков будут зависеть не только от требований к ВПОДК, но и от того, как Банк России будет проверять соответствие им. Если по неясным причинам при прочих равных условиях один банк получит бóльшую надбавку к капиталу, чем другой аналогичный, это будет влиять на конкурентную ситуацию, подрывая доверие ко всей банковской системе.

Другие публикации:  Доверенность в школу

Различия в подходах часто наблюдаются в ситуации, когда в центральном аппарате Банка России дают одно разъяснение по вопросу, а инспектора при проверке на местах используют иную интерпретацию. В последние два года число таких случаев сокращается, т. к. ЦБ становится более открытым, но все равно банки продолжают просить АРБ помочь в разрешении подобных противоречий.

При справедливой же оценке ВПОДК, когда все инспектора Банка России будут применять единую методологию, а банки – заслуженно получать бóльшую, меньшую или нулевую надбавку к нормативу достаточности, общая устойчивость банковской системы возрастет, повысив доверие граждан к ней. От этого выиграет каждый отдельно взятый банк независимо от размера индивидуальной надбавки.

Мнения экспертов банков, финансовых и инвестиционных компаний, представленные в этой рубрике, могут не совпадать с мнением редакции и не являются офертой или рекомендацией к покупке или продаже каких-либо активов.

Требования банка россии к управлению рисками

В настоящее время (до конца июня 2018г.) профессиональным участникам рынка ценных бумаг, в соответствии с новыми требованиями Банка России к организации и функционированию системы управления рисками, необходимо:

  1. разработать/переработать внутренние документы;
  2. распределить полномочия по осуществлению функций, связанных с внутренним контролем, управлением рисками между органами управления, структурными подразделениями и должностными лицами организации;
  3. доработать необходимый инструментарий оценки рисков, сформировать процедуры мониторинга и контроля рисков, выбрать и описать методы оценки эффективности систем управления рисками и внутреннего контроля.

При этом профессиональные участники должны ориентироваться не на формальный подход к соблюдению требований, предъявляемых Банком России, но, в первую очередь, выстроить эффективный механизм внутреннего контроля и управления рисками, который позволит удерживать риски организации на приемлемом для нее уровне.

Именно способность организации управлять своими рисками становится определяющим фактором при определении интенсивности контроля со стороны Банка России и СРО.

Целевая аудитория:

  1. руководители, заместители руководителей организаций;
  2. руководители отдела внутреннего контроля, контролеры;
  3. риск-менеджеры;
  4. внутренние аудиторы и др.

Предварительная программа семинара

10.30-11.20

Новые требования к организации системы управления рисками профессионального участника рынка ценных бумаг

  1. Необходимость построения комплексной системы управления рисками профучастника. Взаимосвязь компонентов внутреннего контроля и управления рисками.
  2. Процессы и процедуры управления рисками.
  3. Регламентация системы управления рисками.
  4. Требования, предъявляемые Банком России к построению системы управления рисками (Указание Банка России от 21.08.2017 №4501-У)

Карпова Е.В. — руководитель информационно-аналитического управления ПАРТАД

11.20-12.10

Построение системы управления рисками с учетом стандартов СРО.

  1. Идентификация рисков: реестр рисковых событий, паспорт и реестр рисков. Риски клиентов, риски совмещения. КИРы. Анализ и оценка рисков. Матрица рисков.
  2. Определение значимых рисков, сравнительная оценка рисков. Предельный размер (допустимый уровень) рисков. Риск-аппетит.
  3. Оценка эффективности управления рисками. Выявление нарушений ограничений рисков и их устранение.
  4. Организационная структура системы управления рисками. Уровни управления рисками и порог принятия решений.

Артюшенко В.А. — член Правления ПАРТАД, канд. экон. наук

Требования банка россии к управлению рисками

25 декабря 2015 года Департаментом рынка ценных бумаг и товарного рынка Банка России проведено совещание на тему: «Внедрение требований по организации системы управления рисками профессиональных участников рынка ценных бумаг» при участии СРО ПАРТАД и представителей финансового рынка, включая представителя регистраторского сообщества в лице ЗАО «СР-ДРАГа».

В ходе подготовки к рабочему совещанию СРО ПАРТАД при участии ЗАО «СР-ДРАГа» и иных профессиональных участников была сформирована позиция членов саморегулируемой организации по вопросам, затронутым Банком России в части установления требований к организации системы управления рисками профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Основополагающими моментами данной позиции являются:

  • построение интегрированной системы управления рисками (СУР) и внутреннего контроля (ВК) профессионального участника рынка ценных бумаг с учетом внедрения риск — ориентированных подходов во все бизнес-процессы организации;
  • дифференциация требований к профессиональным участникам при разработке Банком России требований к организации системы управления рисками профессиональных участников рынка ценных бумаг.

По итогам совещания СРО ПАРТАД поручено подготовить видение концепции построения СУР и СВК, а также определить их место и роль в системе корпоративного управления с учетом мнения профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Управление рисками

Банк придает большое значение эффективному управлению финансовыми рисками, достигая оптимального соотношения уровня риска и доходности. Банк выстраивает систему управления рисками на принципах, соответствующих законодательству Российской Федерации, международным стандартам и лучшим практикам управления рисками. В Банке внедрены внутренние процедуры оценки достаточности капитала, осуществляется стресс-тестирование достаточности капитала с учетом результатов стресс-тестирования значимых рисков, которые учитываются при планировании деятельности.

Банк совершенствует подходы к управлению рисками и капиталом с учетом внутренних моделей кредитного риска, обеспечивая необходимую инфраструктуру и развитие информационных систем. Альфа-Банк применяет установленную практику риск-менеджмента, учитывающую финансовые риски (уделяя особое внимание управлению значимыми рисками — нерозничным кредитным риском, кредитным риском контрагента, розничным кредитным риском, рыночным риском, операционным риском, риском ликвидности, процентным риском банковских операций, риском концентрации внутри управления нерозничным кредитным риском).

В Банке реализовано управление рисками на основе концепции трех независимых линий защиты с учетом требования отсутствия конфликта интересов, что обеспечивает ответственность подразделений банка за риск. Банк проводит взвешенную оценку рисков, устанавливает лимиты принятия риска, проводит мониторинг уровня риска, реализует контрольные процедуры и своевременно отчитывается по принимаемым рискам. Независимое от бизнес-подразделений управление рисками в рамках второй линии защиты осуществляется Дирекцией по управлению рисками, которая несет ответственность за функционирование системы риск-менеджмента, управление рисками, обеспечивая применение единых принципов и методов выявления, оценки, управления и доведения информации до руководства Банка.

Основным риском Банка является кредитный риск, а именно риск того, что заемщик/контрагент не сможет полностью погасить задолженность в установленный срок. Кредитный риск подразделяется на нерозничный кредитный риск, розничный кредитный риск и кредитный риск контрагента. Кредитный риск управляется в том числе на основании внутренних рейтинговых моделей оценки кредитного риска.

Нерозничный кредитный риск

Целевым сегментом кредитования являются качественные заемщики — российские компании. Кредитная политика устанавливает многоуровневую систему лимитов нерозничного кредитного риска (в отношении заемщиков, групп заемщиков, отраслей экономики и т.д.), определяет контроль за исполнением лимитов, уровень полномочий по принятию решений о риске, а также систему особых одобрений крупных сделок.

Кредитные комитеты Банка несут ответственность за одобрение лимитов по кредитным операциям. В зависимости от степени существенности кредитного риска решения одобряются Главным кредитным комитетом или Малым кредитным комитетом. Предельный уровень риска утверждается Правлением.

Подходы, применяемые при корпоративном кредитовании, основаны на процедуре андеррайтинга с учетом сегмента заемщика. Банк проводит проверку кредитоспособности потенциального заемщика, качества предлагаемого залога и соответствие структуры сделки политике и лимитам. При оценке кредитного качества заемщика, принятии кредитного решения и установлении лимита используются внутренние модели. При анализе особое внимание уделяется финансовой стабильности заемщика, адекватности денежных потоков, долгосрочной устойчивости, кредитной истории, конкурентного положения и качества обеспечения. На основании оценки рисков по заемщику присваивается внутренний рейтинг. Стандарты Базельского комитета внедряются на всех существенных стадиях корпоративного кредитного процесса: оценка кредитоспособности, управление обеспечением, ценообразование, улучшение внутренней методологии; развитие подходов к сегментации; интеграция внутренних рейтинговых моделей в оценку кредитоспособности и процесс принятия кредитных решений; кредитный мониторинг и мониторинг работы внутренних моделей; определение дефолта; процесс управления проблемной задолженностью.

Банк постоянно анализирует уровень кредитного риска посредством мониторинга заемщиков и обеспечения, а также путем оценки соблюдения лимитов на ежедневной основе. На постоянной основе применяются механизмы контроля, способствующие эффективному управлению риском: подготовка регулярных отчетов о состоянии портфелей и регулярное представление таких отчетов соответствующему комитету; разработка принципов кредитования, предусматривающих дисциплинированный и сфокусированный подход к принятию решений, постоянный мониторинг существующего кредитного процесса. Для снижения риска Банк принимает в качестве обеспечения различные виды залогов, поручительства юридических и физических лиц и банковские гарантии.

Другие публикации:  Договор аренды на человека образец

Кредитный риск контрагента

Управление кредитным риском контрагента осуществляется с помощью лимитов концентрации, лимитов на отдельных контрагентов и групп контрагентов в зависимости от типа операций, уровня риска и срочности операций. Ключевым фактором для принятия решения об установлении лимитов кредитного риска на контрагентов выступает финансовое состояние контрагента. В случае операций с ценными бумагами помимо оценки финансового состояния контрагента также производится анализ предоставленного обеспечения. Для снижения кредитного риска по сделкам с контрагентами используются маржинальные параметры, а также юридические соглашения, позволяющие применять ликвидационный неттинг, что защищает интересы Банка в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения контрагентом своих обязательств по договору.

Розничный кредитный риск

Управление розничными рисками отвечает за кредитный риск таких продуктов как кредитные карты, кредиты наличными, целевые потребительские кредиты, автокредиты, ипотечное кредитование, а Отдел по управлению рисками массового бизнеса за продукты, предоставляемые предприятиям массового бизнеса (к которым относятся индивидуальные предприниматели и юридические лица, образованные в соответствии с законодательством Российской Федерации, размер годовой выручки которых по данным официальной отчетности составляет не более 360 миллионов рублей), а так же физическим лицам, являющимся собственниками предприятий массового бизнеса.

Политика розничного кредитования и Политика кредитования клиентов Блока «Массовый бизнес» устанавливает принципы управления розничными рисками и рисками массового бизнеса, их идентификацию, оценку, мониторинг и контроль, включая портфельный менеджмент и распределение ответственности по управлению розничным риском. Процесс принятия решения построен на принципах стандартизации и автоматизации используемых процедур, которые включают ручную проверку информации о заявителе и автоматизированные процессы оценки риска. Автоматизированная оценка риска осуществляется, в том числе с использованием статистических моделей (скоринг), построенных на основании анализа существующего кредитного портфеля и характеристик заемщиков. В скоринговой оценке используется анкетная информация, история взаимоотношений клиента с Банком, а также информация из внешних источников (Бюро Кредитных Историй). Для оценки кредитного риска используются внутренние модели, основанные на внутренних рейтингах, а также скоринговые модели других типов. Банк регулярно контролирует стабильность и эффективность процессов оценки риска и статистических моделей, осуществляя соответствующие корректировки, если в этом есть необходимость.

Мониторинг розничных портфелей включает отслеживание показателей просрочки и миграции, эффективности взыскания и др. В рамках данного мониторинга Банк обращает особое внимание на маржу, скорректированную с учетом риска, с целью оптимизации прибыльности портфелей «Массового бизнеса» и розничных портфелей. Для обеспечения эффективного контроля риска Банк устанавливает целевые значения для ключевых показателей риска и осуществляет их мониторинг на регулярной основе.

Банк принимает на себя рыночные риски, то есть риски изменения стоимости позиций Банка в результате изменений рыночных показателей: стоимостей эмиссионных ценных бумаг, индексов акций, курсов валют, учетных цен на драгоценные металлы и товарные активы, процентных ставок.

Подверженность рыночному риску торговой книги Банка управляется посредством ограничения на используемые в Банке метрики риска, а также на перечень разрешенных инструментов, устанавливаемых Комитетом по Управлению Активами и Пассивами (КУАП). Для оценки рыночного риска в торговой книге Банк использует следующие метрики: величину потерь в стрессовом сценарии, величину взвешенных по уровню риска активов, 1-дневный 99% VaR, величину открытой позиции в ценных бумагах. Комитет по Управлению Активами и Пассивами устанавливает лимиты для ограничения рыночного риска в банковской книге: лимиты на метрики процентного риска, лимит на размер открытой валютной позиции. Лимиты контролируются с установленной периодичностью ответственными подразделениями Дирекции по управлению рисками и Казначейства.

Процентный риск банковской книги

В части процентного риска банковской книги в Банка внедрена система трех уровней защиты. Первая линия защиты — Казначейство Банка. Вторая линия защиты — Дирекция по управлению рисками Банка. В качестве показателей процентного риска применяется два семейства метрик: показатели чувствительности экономической стоимости капитала Банка к изменению процентных ставок и показатели чувствительности ожидаемого чистого процентного дохода Банка к изменению процентных ставок. Для оценки метрик процентного риска Банк определяет шоки процентных ставок, сроки до пересмотра процентных ставок в отношении перечня активов и пассивов Банка, подверженных процентному риску.

Риск ликвидности

Банк учитывает различные формы проявления риска ликвидности: риск разрывов ликвидности, риск непредвиденных требований, риск рыночной ликвидности, риск фондирования, риск концентрации. Банк поддерживает устойчивую базу финансирования, диверсифицированные портфели ликвидных активов, чтобы быть в состоянии своевременно отреагировать на непредвиденные требования по предоставлению ликвидности. Банк также анализирует уровень ликвидных активов, необходимых для урегулирования обязательств при наступлении срока их погашения, и доступность к различным источникам финансирования.

Управление риском ликвидности осуществляется Банком посредством:

  • контроля соблюдения различных лимитов ликвидности (нормативов ликвидности в соответствии с требованиями Банка России и внутренних метрик);
  • обеспечения адекватного портфеля краткосрочных ликвидных активов, в основном состоящего из ликвидных торговых ценных бумаг, входящих в Ломбардный список Банка России, депозитов в банках и прочих межбанковских инструментов;
  • контроля объёма привлекаемых краткосрочных МБК с целью управления разрывом по срочности между активами и пассивами;
  • регулярного проведения стресс-тестирования по ликвидности при различных сценариях;
  • оценки рыночной позиции Банка;
  • оценки концентрации источников фондирования.

Операционный риск

В целях выявления и оценки операционных рисков используются следующие инструменты:

  • анализ новых процессов;
  • сбор и анализ событий операционного риска Банка;
  • сбор и анализ событий операционного риска других кредитных организаций;
  • самостоятельная оценка операционных рисков;
  • ключевые индикаторы риска;
  • сценарный анализ операционных рисков (стресс-тестирование).

За операционные риски в Банке ответственны руководители подразделений в части, относящейся к функционалу подразделений. Отдел по управлению операционными рисками Дирекции по управлению рисками анализирует и проводит оценку результатов работы системы управления операционными рисками в подразделениях Банка, организует внедрение системы управления операционными рисками в Банке в целом, осуществляет контроль за системой управления операционными рисками, оказывает квалифицированную помощь сотрудникам подразделений в проведении различных этапов управления операционными рисками (идентификация, оценка, минимизация, контроль, мониторинг), обеспечивает методологической поддержкой подразделения, обеспечивает проведение обучений персонала в части, касающейся операционных рисков, оказывает всестороннюю консультативную помощь в анализе рисков процессов, оценке материальности и вероятности и существующих контролей.

Одними из основных методов минимизации операционного риска являются:

  • разработка процедур совершения операций (сделок), порядка разделения полномочий и подотчетности по проводимым операциям (сделкам), позволяющих исключить возможность возникновения операционного риска;
  • контроль за соблюдением установленных процедур;
  • развитие систем автоматизации банковских технологий и защиты информации.

В Банке действует Полис комплексного страхования финансового института (BBB).

Управление рисками

Система управления рисками Банка направлена на выявление, анализ и ограничение рисков, возникающих в процессе деятельности кредитной организации, на установление методов управления рисками и организационно-функциональных аспектов системы управления рисками в Банке.
Система основана на рекомендациях Базельского Комитета по контролю за банковской деятельностью, а также рекомендациях Банка России по управлению рисками в финансово-кредитных институтах.
Основная цель системы управления рисками – сохранение и рост собственного капитала Банка, а также поддержание ликвидности и платежеспособности Банка.

В основу системы управления рисками Банка положены следующие принципы:

  • Лимитирование потенциальных потерь – все операции Банка, подверженные рискам осуществляются в пределах установленных лимитов или ограничений, связанных с определенными видами рисков;
  • Своевременная оценка рисков – все новые продукты и сделки анализируются на предмет выявления связанных рисков, по итогам проведенного анализа возможных факторов риска устанавливается система лимитов/ограничений, а также определяются процедуры контроля;
  • Постоянный мониторинг внешних и внутренних факторов риска по открытым лимитам на операции, а также достаточности капитала на покрытие рисков;;
  • Сохранение оптимального соотношения риск-доходность по операциям Банка;
  • Четкое разграничение обязанностей между подразделениями в целях устранения возможности возникновения конфликта интересов и обеспечения эффективной системы риск-менеджмента;
  • Разграничение функций анализа и принятия решений между подразделениями и коллегиальными органами.

Рыночный риск — риск изменения справедливой стоимости финансовых инструментов или будущих потоков денежных средств по ним в связи с изменениями рыночных цен. Рыночные риски возникают по открытым позициям по процентным, валютным и долевым инструментам, каждый из которых подвержен риску общих и специфических изменений на рынке.

Другие публикации:  Штраф за работу без кассового аппарата ип

К рыночным рискам относятся:

  • фондовый риск;
  • валютный риск;
  • процентный риск.

При регулировании рыночными рисками Банк учитывает и соблюдает все требования, установленные нормативными актами Банка России, и использует внутренние модели, которые основаны на рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору.

В целях ограничения потенциальных потерь, связанных с рыночным риском, банк осуществляет следующие процедуры:

  • Регулярная оценка экономического капитала, который необходим для покрытия рыночных рисков.
  • Установление лимитов и жесткий контроль их исполнения.
  • Количественная оценка в соответствии с методикой Value at Risk (VAR)
  • Анализ чувствительности баланса Банка к изменениям рыночных параметров (процентных ставок, валютных курсов и т.д.), а также оценка устойчивости Банка к их резким колебаниям (стресс-тестирование).

Кредитный риск – это риск возникновения финансовых потерь в связи с отказом, задержкой или частичным неисполнением контрагентом принятых финансовых обязательств. Кредитный риск является наиболее значимым в деятельности Банка и возникает преимущественно в отношении операций кредитования, операций с контрагентами на финансовых рынках, приобретением долговых ценных бумаг и векселей, а также в отношении внебалансовых финансовых инструментов

Банк контролирует кредитный риск посредством:

  • установления лимитов на одного заемщика и группы связанных заемщиков, а также на виды финансовых инструментов, подверженных кредитному риску.
  • всесторонняя оценка контрагентов, которая включает в себя анализ бизнеса заемщика, его финансового состояния, кредитной истории, структуры сделки, целей кредитования, а также оценку качества предлагаемого обеспечения и соответствие всех необходимых юридических документов заемщика требованиям законодательства.
  • жесткий контроль лимитов в пределах установленных значений на ежедневной основе.
  • все лимиты банка утверждаются Комитетом по управлению активами, пассивами и Структура лимитов регулярно пересматривается.

Анализ кредитных рисков осуществляется на основе утвержденных Банком инструкций и методик, разработанных в соответствии с мировыми требованиями в данном направлении, необходимых и достаточных для анализа кредитного риска в тех сферах, в которых работает Банк.

Банк соблюдает обязательные нормативы, установленные в соответствии с требованиями Банка России в отношении величины риска на заемщика/группу связанных заемщиков (норматив Н6), объема крупных кредитов (Н7)

Банк на регулярной основе осуществляет мониторинг:

  • качества залога;
  • качества исполнения обязательств контрагентами;
  • кредитоспособности заемщиков/контрагентов;
  • соответствия условий заключаемых сделок установленным лимитам;
  • прочих факторов риска, связанных с деятельностью контрагентов.

Риск ликвидности возникает при несовпадении сроков требования по активным операциям со сроками погашения по обязательствам.

Для эффективного управления риском ликвидности раздельно осуществляется управление риском текущей ликвидности и срочной ликвидности.

Обязанности по контролю текущей ликвидности возложены на Департамент Казначейства – ежедневно на основе составления платежного календаря и прогноза потребности в ресурсах.

Мониторинг состояния срочной ликвидности осуществляется путем регулярного составления текущего и прогнозных отчетов о разрывах по срокам погашения активов и пассивов, которые рассматриваются Комитетом по управлению активами, пассивами и являются основой для принятия решений в отношении управления ликвидностью Банка.

В целях ограничения риска ликвидности Банк устанавливает лимиты на максимально допустимые разрывы между требованиями и обязательствами по срокам до погашения.

Операционные и правовые риски

Политика управления операционным риском в Инвестиционном Банке «ВЕСТА» (ООО) основана на предложениях Базельского Комитета по банковскому надзору, рекомендациях банка России, Концепции управления рисками Банка.

Настоящая Политика определяет основные методологические и организационно-функциональные аспекты системы управления операционным риском Банка.

Основными задачами системы управления операционным риском являются:

  • минимизация вероятности понесения Банком операционных убытков;
  • минимизация размера убытков Банка, в случае наступления события вызывающего операционные убытки.

Операционный риск представляет собой вероятность потерь в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности Банка и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения сотрудниками Банка и (или) иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых Банком информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.

С целью классификации и систематизации операционные риски подразделяются на следующие основные группы:

  • учетный риск,
  • административный риск,
  • риск информационных технологий;
  • кадровый риск;
  • транспортный риск;
  • риск внешнего воздействия.

Учетный риск связан с некорректным, несвоевременным, неполным или неадекватным отражением в учете Банка информации о его деятельности.

Административный риск связан, в первую очередь, с недостатками организационно-функциональной структуры Банка.

Риск информационных технологий характеризует вероятность прямого ущерба или несанкционированного раскрытия информации вследствие нарушений в работе аппаратного комплекса, программного обеспечения, систем защиты информационных технологий.

Кадровый риск связан с возможными потерями в результате принятия неверных или неэффективных управленческих решений, некомпетентных действий или бездействия персонала Банка и т.п.

Транспортный риск представляет собой вероятность прямых потерь при транспортировке денежной наличности, а также косвенных потерь, связанных с ограничением возможностей развития бизнеса.

Риск внешнего воздействия связан с вероятностью стихийных бедствий, злоумышленных действий сторонних организаций и/или физических лиц, а также иных сторонних воздействий.

Управление правовым риском осуществляется в целях уменьшения (исключения) возможных убытков, в том числе в виде выплат денежных средств на основании постановлений (решений) судов.

Задачами системы управления правовым риском являются:

  • своевременное выявление факторов событий влияющих на уровень правового риска;
  • проведение комплекса мероприятий, направленных на снижение уровня правового риска.

Основные методы минимизации правового риска в Банке:

  • стандартизация банковских операций и других сделок (порядки, процедуры, технологии осуществления операций и сделок, заключения договоров);
  • установление внутреннего порядка согласования (визирования) заключаемых Банком договоров и проводимых банковских операций и других сделок, отличных от стандартизированных;
  • анализ влияния факторов правового риска (как в совокупности, так и в разрезе их классификации) на показатели деятельности Банка;
  • осуществление на постоянной основе мониторинга изменений законодательства Российской Федерации;
  • прямое подчинение Правового Управления Банка Председателю Правления Банка;
  • оптимизация нагрузки на сотрудников Правового Управления Банка, обеспечивающая постоянное повышение квалификации;
  • обеспечение доступа максимального количества служащих к актуальной информации по законодательству, посредством реализованной системы доступа к информационно-справочной системе «Консультант+» ;
  • систематическое информирование Правовым Управлением служащих Банка об изменениях законодательства;
  • стимулирование служащих в зависимости от влияния их деятельности на уровень правового риска.
  • ведение аналитической базы данных об убытках Банка от правового риска, отражающую сведения о размере убытков, причинах их возникновения и методах возмещения, а также сведения о факторах увеличения правового риска (убытки от правового риска и факторы увеличения риска возможно классифицировать по принципу однородности или схожести ситуаций).

Еще статьи:

  • Приказ минобрнауки о гиа в 2019 году Приказ минобрнауки о гиа в 2019 году Порядок ГИА-11 от 07.11.2018 №189-1512 (ссылка) Распоряжение Министерства образования и науки Астраханской области №27 от 08.02.2019 "Об утверждении порядка организации и […]
  • Адвокат озорнина Адвоката Лошагина лишили статуса и обвиняют в мошенничестве по делу о закладках наркотиков В Екатеринбурге адвокат Зоя Озорнина, ставшая известной после громкого процесса над фотографом Дмитрием Лошагиным, лишена […]
  • За какое время нужно оплатить штраф в гибдд Оплата штрафов ГИБДД со скидкой 50% — на какие штрафы действует скидка и в какой срок их можно оплатить Со введением скидки 50% на оплату штрафов ГИБДД водители имеют дополнительный стимул как можно скорее погасить […]
  • Федеральный закон об аренде Федеральный закон от 29 октября 1998 г. N 164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)" (с изменениями и дополнениями) Информация об изменениях: Федеральным законом от 29 января 2002 г. N 10-ФЗ наименование изложено в новой […]
  • Регистрация ип в комсомольске Регистрация ИП в Комсомольске-на-Амуре в 2019: пошаговая инструкция, адрес налоговой и советы Инструкция подготовлена для самостоятельного прохождения регистрации ИП в Комсомольске-на-Амуре с посещением налоговой […]
  • Приказ мчс россии 687 от 14112008 Приказ МЧС РФ от 14 ноября 2008 г. N 687 "Об утверждении Положения об организации и ведении гражданской обороны в муниципальных образованиях и организациях" (с изменениями и дополнениями) Приказ МЧС РФ от 14 ноября […]
Требования банка россии к управлению рисками